Tư vấn phương thức thanh toán quốc tế phù hợp cho khách hàng doanh nghiệp dựa trên một hợp đồng giao dịch mua bán hàng hóa quốc tế
- 58 trang
- file .docx
Thanh toán quốc tế 2016
HỌC VIỆN NGÂN HÀNG
KHOA NGÂN HÀNG
BÀI TẬP LỚN
MÔN HỌC: THANH TOÁN QUỐC TẾ & TÀI TRỢ NGOẠI THƯƠNG
Kì học 2016 - 2017
CHỦ ĐỀ: Tư vấn phương thức thanh toán quốc tế phù hợp cho
khách hàng doanh nghiệp dựa trên một hợp đồng giao dịch mua bán
hàng hóa quốc tế
GVHD: Ths. Nguyễn Thu Hương
Hà Nội, ngày 21 tháng 9 năm 2016
BẢNG KÝ HIỆU VIẾT TẮT TRONG BÀI
1
GVHD: Ths. Nguyễn Thu Hương
Thanh toán quốc tế 2016
TTQT Thanh toán quốc tế
NK/XK Nhập khẩu/ Xuất khẩu
XNK Xuất nhập khẩu
KH Khách hàng
ATGE AMBOOTIA TEA GROUP EXPORTS
B/L Bill of Exchange
Sacombank Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Thương Tín
TDCT Tín dụng chứng từ
DN Doanh nghiệp
L/C Letter of Credit
NHVN Ngân hàng Việt Nam
NHTMCP VN Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam
HTX Hợp tác xã
IFC Công ty Tài chính quốc tế
TTCK Thị trường chứng khoán
MỤC LỤC
2
GVHD: Ths. Nguyễn Thu Hương
Thanh toán quốc tế 2016
I. GIỚI THIỆU CHUNG..................................................................................................5
1. GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN THƯƠNG TÍN – SACOMBANK.....5
1.1. LỊCH SỬ HÌNH THÀNH.........................................................................................5
1.2. TÌNH HÌNH KINH DOANH.......................................................................................6
1.3. TẦM NHÌN......................................................................................................7
1.4. SỨ MỆNH.......................................................................................................7
1.5. GIÁ TRỊ CỐT LÕI................................................................................................7
1.6. CÁC SẢN PHẨM CUNG CẤP CHO KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN......................................................8
1.7. CÁC SẢN PHẨM CUNG CẤP CHO KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP..............................................8
2 GIỚI THIỆU VỀ DOANH NGHIỆP KHÁCH HÀNG.............................................................9
2.1. CÔNG TY TNHH XUẤT NHẬP KHẨU ÂU VIỆT....................................................................9
2.2. HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CHÍNH...............................................................................11
3. KHÁI QUÁT THÔNG TIN NHÀ XUẤT KHẨU - CÔNG TY XUẤT KHẨU AGC.........................12
3.1. LỊCH SỬ GIAO DỊCH................................................................................................12
3.2. THÔNG TIN NHÀ XUẤT KHẨU - AGC FLAT GLASS ASIA PACIFIC PTE LTD..................................16
AGC GROUP.........................................................................................................16
II. THỰC TRẠNG SỬ DỤNG TTQT CỦA DN TẠI SACOMBANK.............................................18
1. PHƯƠNG TIỆN THANH TOÁN:..................................................................................18
1.1. TÌNH HÌNH TỔNG QUAN VỀ SỬ DỤNG PHƯƠNG TIỆN TTQT:.......................................................18
1.2. HỢP ĐỒNG THƯƠNG MẠI VÀ CÁC PHƯƠNG TIỆN THANH TOÁN LIÊN QUAN MÀ DOANH NGHIỆP ĐÃ SỬ DỤNG......18
2. THỰC TRẠNG SỬ DỤNG PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN QUỐC TẾ...................................23
2.1. NHÂN XÉT TÌNH HÌNH SỬ DỤNG PHƯƠNG THỨC TTQT............................................................23
2.2. CÁC MINH CHỨNG CỤ THỂ........................................................................................24
III. ĐÁNH GIÁ THÔNG TIN CỦA NHÀ XUẤT KHẨU – NHẬP KHẨU VÀ NGÂN HÀNG PHỤC VỤ
MÌNH......................................................................................................................33
1. ĐÁNH GIÁ THÔNG TIN CỦA NHÀ XUẤT KHẨU VÀ NGÂN HÀNG XUẤT KHẨU PHỤC VỤ NHÀ XUẤT KHẨU:........33
1.1. Đánh giá thông tin nhà xuất khẩu: Công ty TNHH AGC Asian Pacific Pte................................33
1.2. Đánh giá về ngân hàng phục vụ nhà xuất khẩu: Ngân hàng TNHH Bank of Tokyo - Mitsubishi UFJ. . . .36
1.3. Đánh giá mối quan hệ, thực trạng giao dịch giữa công ty TNHH AGC Asian Pacific Pte và ngân hàng
TNHH Bank of Tokyo - Mitsubishi UFJ...........................................................................40
2. ĐÁNH GIÁ MỐI QUAN HỆ GIỮA NGÂN HÀNG SACOMBANK VÀ CÔNG TY TNHH XUẤT NHẬP KHẨU ÂU VIỆT..41
2.1. Đánh giá nhà nhập khẩu – Công ty TNHH xuất nhập khẩu Âu Việt........................................41
2.2 Đánh giá mối quan hệ giữa ngân hàng Sacombank và Công ty TNHH Âu Việt...........................50
IV. TƯ VẤN PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN PHÙ HỢP VÀ PHÂN TÍCH NHỮNG VẤN ĐỀ NHTM CẦN
CHÚ Ý KHI THỰC HIỆN GIAO DỊCH NÀY.......................................................................51
1. TƯ VẤN PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN PHÙ HỢP CHO DOANH NGHIỆP - CÔNG TY TNHH XUẤT NHẬP KHẨU ÂU
VIỆT
2. NHỮNG VẤN ĐỀ MÀ SACOMBANK CẦN LƯU Ý KHI THỰC HIỆN THANH TOÁN NHỜ THU..........................57
3
GVHD: Ths. Nguyễn Thu Hương
Thanh toán quốc tế 2016
I. GIỚI THIỆU CHUNG
1. Giới thiệu khái quát về Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín –
SacomBank Thành lập NHVN đầu
1.1. Lịch sử hình thành CN Hoa tiên xây
Việt phục dựng hệ
NHV IFC trở Thành lập vụ đối thống
Thàn
N thành cổ CN 8/3 tượng KH ESMS 2013
h lập
đầu đông phục vụ là cộng
từ sự 2012
tiên chiến lược đối tượng đồng 2008
hợp
phát nước KH lập 2007 NH đầu
nhất
hành ngoài của phụ nữ 2006 tiên
3 Là
cổ Sacomban phát
HTX 2005 NHTMCP
phiế hành
tín 2004 Là VN đầu
u đại thẻ tín
dụng 2002 NHTMCP tiên mở
chún dụng
nhân NHTM VN đầu rộng
1997
VN đầu tiên niêm phạm vi
1991 hoạt đồng
tiên áp yết cổ
dụng phiếu
các tiêu trên NH đầu
chuẩn TTCK tiên xây
kiểm dựng
toán trung tâm
quốc tê dự liệu
vào các theo tiêu
báo cáo chuẩn
và phân quốc tê
tích tài
1.2. Tình hình kinh doanh
Ngay từ những ngày đầu thành lập, Sacombank đã xây dựng cho mình một văn
hóa doanh nghiệp đặc thù, tự tin chọn cho mình một lối đi riêng đầy sáng tạo và chính
điều đó đã làm nên bản sắc khác biệt của thương hiệu Sacombank. Chính vì thế, trong
suốt hành trình phát triển, Sacombank luôn nêu cao ý thức về vai trò, trách nhiệm của
mỗi cá nhân trong sự gắn kết thành một thể thống nhất, không ngừng phát huy sức
mạnh để chinh phục mục tiêu quan trọng 2016 "Phát triển vững vàng theo chiều sâu
- chuyển từ lượng sang chất", tiếp tục khẳng định sự vững vàng trong từng bước tiến
4
GVHD: Ths. Nguyễn Thu Hương
Thanh toán quốc tế 2016
với vai trò là một Ngân hàng bán lẻ và đa năng hàng đầu Khu vực, mang lại những giá
trị ngày càng lớn cho khách hàng, nhân viên và cổ đông.
Cụ thể, trong năm 2015 vừa qua, SacomBank đã đạt được những thành tựu tiêu
biểu cả về trong nước lẫn ngoài nước như:
Best Foreign Exchange Provider in Vietnam
Global Finance
2015
Giải thưởng Báo cáo thường niên 2014- Giải LACP (League of American
Bạc cho BCTN xuất sắc trong ngành Communications Professionals - Mỹ)
Giải đồng Báo cáo thường niên 2015
ARC
Best Retail Bank Vietnam 2015 - Ngân hàng
IFM
bán lẻ tốt nhất năm 2015
Ngân hàng nội địa tốt nhất Việt Nam 2014 The Asset
Hành trình phát triển trong năm 2015:
21/4/2015: Sacombank tổ chức Đại hội đồng cổ đông thường niên 2015
11/7/2015: Sacombank tổ chức Đại hội đồng cổ đông bất thường 2015 để thông
qua Đề án sáp nhập Ngân hàng TMCP Phương Nam (Southern Bank) vào
Sacombank.
24/7/2015: Sacombank là ngân hàng TMCP đầu tiên tại Việt Nam nhận khoản vay
50 triệu USD từ Cathay United Bank - một ngân hàng uy tín tại Đài Loan, nhằm
mục đích tài trợ các hoạt động tín dụng trung và dài hạn của Sacombank .
31/7/2015: Sacombank và Tổ chức thẻ quốc tế Visa phối hợp cho ra mắt lần đầu
tiên tại Việt Nam thẻ thanh toán quốc tế Sacombank Visa Imperial Signature -
dòng thẻ thanh toán cao cấp nhất trên thị trường - dành cho khách hàng tham gia
Dịch vụ ngân hàng cao cấp Sacombank Imperial.
03/8/2015: Sacombank chính thức chuyển đổi Chi nhánh tại Lào thành ngân hàng
100% vốn nước ngoài (Sacombank Lào), đánh dấu 1 bước phát triển mới của
Sacombank tại Lào cũng như tại khu vực Đông Dương.
01/10/2015: Thực hiện theo định hướng của Chính Phủ và NHNN trong chương
trình tái cấu trúc hệ thống ngân hàng nhằm mang đến cho thị trường những định
chế tài chính lớn mạnh, an toàn và chuyên nghiệp hơn. Southern Bank chính thức
sáp nhập vào Sacombank, đây là một mốc lịch sử trong hành trình phát triển của
5
GVHD: Ths. Nguyễn Thu Hương
Thanh toán quốc tế 2016
Sacombank. Sau sáp nhập, Sacombank thuộc Top 5 ngân hàng lớn nhất Việt
Nam về tổng tài sản, vốn điều lệ và mạng lưới hoạt động.
Có thể nói Sau 25 năm không ngừng phát triển, Sacombank đã tạo dựng được một
"Nền tảng vững mạnh" không chỉ về tài chính, nhân lực mà cả về hệ thống quản trị, cơ sở
hạ tầng... Đây chính là “Cốt lõi vững bền”, đồng thời cũng là động lực "Tiếp đà tăng
trưởng" giúp Sacombank "Vững bước vươn xa" trên hành trình "Tiến lên phía trước".
Lấy hình ảnh chủ đạo là những con người Sacombank tràn đầy nhiệt huyết được quy tụ,
gắn kết trở thành những biểu tượng thể hiện tinh thần đoàn kết, cùng nhau tạo dựng vị thế
Sacombank hôm nay và tiếp bước vươn xa cho Sacombank ngày mai.
1.3. Tầm nhìn
“ Trở thành Ngân hàng bán lẻ hiện đại và đa năng hàng đầu Khu vực”
1.4. Sứ mệnh
Tối ưu giải pháp tài chính trọn gói, hiện đại và đa tiện ích cho khách hàng;
Tối đa hóa giá trị gia tăng cho đối tác, nhà đầu tư và cổ đông;
Mang lại giá trị về nghề nghiệp và sự thịnh vượng cho CBNV;
Đồng hành cùng sự phát triển chung của cộng đồng xã hội.
1.5. Giá trị cốt lõi
o Tiên phong mở đường và mạnh dạn đương đầu vượt qua những thách thức
để tiếp nối những thành công;
o Đổi mới và năng động để phát triển vững bền;
o Cam kết chất lượng là nguyên tắc ứng xử của mỗi thành viên trong phục vụ
khách hàng và quan hệ đối tác;
o Trách nhiệm với cộng đồng và xã hội;
o Tạo dựng sự khác biệt bằng tính đột phá sáng tạo trong kinh doanh và quản
trị điều hành.
1.6. Các sản phẩm cung cấp cho khách hàng cá nhân
6
GVHD: Ths. Nguyễn Thu Hương
Thanh toán quốc tế 2016
Tiền gửi
Tín dụng
Thẻ
KHÁCH HÀNG CÁ Internet Banking
NHÂN
Mobile Banking
Mua bán lẻ trái phiếu
Dịch vụ mua ngoại hối và sản phẩm cấu
trúc
Dịch vụ
Alert
1.7. Các sản phẩm cung cấp cho khách hàng doanh nghiệp
Mua bán lẻ trái phiếu Chuyển tiền dịch vụ
Chuyển tiền thanh toán sau
Sản phẩm dịch vụ mới & chương trình ưu đãi Chuyển tiền thanh toán trước
Chuyển tiền một giờ
KHÁCH Giải pháp phòng ngừa rủi ro thị trường
Chuyển vốn đầu tư sang
HÀNG
Thanh toán quốc tế UPAS
DOANH
NGHIỆP Bảo lãnh thuế XNK và VAT
Cho vay doanh nghiệp
Bảo lãnh trong và ngoài nước
và Tài trợ xuất nhập
Thấu chi đảm bảo tiền gửi
khẩu Thấu chi tài khoản tiền gửi thanh toán DN
Tiền gửi và dịch vụ
Bao thanh toán cho KH XK sang nước ngoài
thanh toán
Tài trợ nhà phân phối Cho vay SXKD trả góp DN vừa và
Cho vay SXKD
Dịch vụ quản lý tiền mặt Tài trợ thương mại trong nước
Tài trợ nhập khẩu
7
Vay vốn và bảo lãnh GVHD: Ths. Nguyễn Thu Hương
Tài trợ khác
Thanh toán quốc tế 2016
2 Giới thiệu về doanh nghiệp khách hàng
2.1. Công ty TNHH Xuất Nhập khẩu Âu Việt
TT Khoản mục Diễn giải
1 Tên doanh nghiệp CÔNG TY TNHH XUẤT NHẬP KHẨU ÂU VIỆT
2 Địa chỉ đăng ký kinh doanh P806 – 17T3, Trung Hòa - Nhân Chính, Cầu Giấy, Hà
Nội
3 Điện thoại / Fax / Website: Tel: 04.62816806
4 Vốn điều lệ 2.800.000.000 VND (Bằng chữ: Hai tỷ tám trăm triệu
đồng)
5 Ngành nghề kinh doanh chính Thương mại
6 Sản phẩm, hàng hóa, dịch vụ Kính, thủy tinh
chính
7 Người đại diện pháp luật Ông Nguyễn Xuân Chung chức vụ: Chủ tịch hội đồng
thành viên
Tình trạng pháp lý:
TT Khoản mục Số Ngày cấp/ban hành
1 Giấy ĐKKD/Giấy phép đầu tư 0102027071 Đăng ký lần đầu: 01/09/2006
Đăng ký thay đổi lần thứ 1:
08/02/2013
2 Chứng nhận mã số thuế 0102027071
8
GVHD: Ths. Nguyễn Thu Hương
Thanh toán quốc tế 2016
3 Điều lệ Ban hành ngày 01/01/2013
Ngành nghề kinh doanh:
STT Ngành kinh doanh Mã ngành
1 Bán buôn vật liệu, thiết bị lắp đặt khác trong xây dựng 4663 (Chính)
Chi tiết: Mua bán, xuất nhập khẩu các loại kính tấm xây
dựng, các loại vật tư, thiết bị liên quan đến ngành công
nghiệp kính
2 Sản xuất thuỷ tinh và sản phẩm từ thuỷ tinh 2310
Chi tiết: Sản xuất, gia công các loại kính tấm xây dựng
3 Sản xuất vật liệu xây dựng từ đất sét 2392
4 Kho bãi và lưu giữ hàng hóa 5210
5 Hoạt động dịch vụ hỗ trợ khác liên quan đến vận tải 5229
6 Hoàn thiện công trình xây dựng 4330
7 Đại lý, môi giới, đấu giá 4610
8 Bán buôn thực phẩm 4632
9 Bán buôn đồ uống 4633
10 Bán buôn vải, hàng may sẵn, giày dép 4641
11 Sản xuất thuỷ tinh và sản phẩm từ thuỷ tinh 2310
12 Hoạt động dịch vụ hỗ trợ khác liên quan đến vận tải 5229
13 Tổ chức giới thiệu và xúc tiến thương mại 8230
2.2. Hoạt động kinh doanh chính
9
GVHD: Ths. Nguyễn Thu Hương
Thanh toán quốc tế 2016
Công ty TNHH Xuất nhập khẩu Âu Việt (AUVIET EXIM Co., Ltd.) là doanh nghiệp
hoạt động trong lĩnh vực kinh doanh thương mại, xuất nhập khẩu và phân phối kính xây
dựng và các mặt hàng phục vụ ngành công nghiệp kính xây dựng trong phạm vi trong
nước và khu vực.
Cụ thể về mặt hàng kinh doanh của công ty:
TT Khoản mục Loại hàng hóa
1 Loại nguyên liệu, hàng Kính xây dựng
hóa
2 Ước lượng số lượng sử 500.000 m2
dụng
3 Xuất xứ (trong nước - Nhập khẩu 80%
nhập khẩu, tỷ trọng nhập
Trong nước 20%
khẩu)
4 Các nhà cung cấp chính Công ty CP tập đoàn Indevco; AGC FLAT GLASS ASIA
PACIFIC PTE LTD; Guardian Corp; Công ty kính nổi
Viglacera;...
Tình hình cung cấp của đối tác trong thời gian qua tương đối ổn định, đáp ứng đủ và kịp
thời nhu cầu cả về số lượng cũng như giá cả.
Sản phẩm của công ty được tiêu thụ trên thị trường toàn quốc với các đối tác chính là
Công ty TNHH TM và XD Lập Thành; Công ty CP kính cường lực Ngọc Thủy; Công ty
TNHH Tiền Châu; Công ty CP thương mại sản xuất kính Tân Long…
10
GVHD: Ths. Nguyễn Thu Hương
Thanh toán quốc tế 2016
Công ty có lợi thế khi là doanh nghiệp có kinh nghiệm trong ngành, và đã ký kết được
với nhiều đối tác là các công ty, tập đoàn lớn trong ngành. Bên cạnh đó công ty cũng đối
mặt với sự cạnh tranh nhất định với các doanh nghiệp lớn cũng như những doanh nghiệp
mới thành lập.
Các sản phẩm của công ty là những sản phẩm được cung cấp bởi các đối tác uy tín có
thương hiệu trên thị trường và được đánh giá cao trong nhiều năm.
Công ty ký kết hợp đồng với các đối tác sau đó mới nhập hàng hóa thông qua các bạn
hàng trong nước hoặc nhập khẩu trực tiếp từ nước ngoài tùy thuộc vào loại hàng hóa bên
đối tác yêu cầu. Phương thức thanh toán chủ yếu là bên bán thanh toán trước một phần từ
40%-50% giá trị đơn hàng sau đó thanh toán nốt số còn lại cho công ty khi đã nhận được
toàn bộ đơn hàng.
3. Khái quát thông tin nhà xuất khẩu - công ty Xuất khẩu AGC
3.1. Lịch sử giao dịch
Năm 2013
STT Số hóa Tên mặt Số Thành Ngày giao Ngày giao Phương
đơn Hàng lượng tiền dịch hàng thức
(USD) thanh
toán
1 40000312 Kính tấm 10 7,156.0 12/01/2013 12/02/2013 L/C at
12.0mm sight
Size:
3210x3124mm
2 40678333 Kính tấm 15 10,734.0 24/02/2013 24/03/2013 L/C at
12.0mm sight
Size:
3210x3124mm
3 41000735 Kính tấm 20 16,024.0 17/04/2013 01/05/2013 L/C at
12.3mm sight
Size:
3210x3124mm
4 41389132 Kính tấm 10 8,012.0 25/07/2013 10/08/2013 Điện
12.3mm chuyển
11
GVHD: Ths. Nguyễn Thu Hương
Thanh toán quốc tế 2016
Size: tiền –TT
3210x3124mm
5 41465656 Kính tấm 10 7,156.0 16/08/2013 05/09/2013 Điện
12.0mm chuyển
Size: tiền –TT
3210x3124mm
6 41568392 Kính tấm 25 17,890.0 11/10/2013 30/10/2013 L/C at
12.0mm sight
Size:
3210x3124mm
7 42560045 Kính tấm 15 11,734 01/12/2013 20/12/2013 L/C at
12.0mm sight
Size:
3210x3124mm
8 42564121 Kính tấm 15 13,018 25/12/2013 14/01/2013 L/C at
12.3mm sight
Size:
3210x3124mm
Năm 2014
STT Số hóa Tên mặt Số Thành Ngày giao Ngày giao Phương
đơn Hàng lượng tiền dịch hàng thức
(USD) thanh
toán
1 40000312 Kính tấm 10 7,556.0 25/02/2014 12/02/2013 L/C at
12.0mm sight
Size:
3210x3124mm
2 40678333 Kính tấm 15 12,843.75 23/04/2014 24/03/2013 L/C at
12.5mm sight
Size:
3210x3124mm
3 41000735 Kính tấm 20 17,125.0 16/06/2014 01/05/2013 L/C at
12.5mm sight
Size:
3210x3124mm
4 41389132 Kính tấm 10 7,556.0 25/09/2014 10/08/2013 Nhờ thu
12.0mm D/A
Size:
3210x3124mm
5 41465656 Kính tấm 25 18,890.0 24/10/2014 05/09/2013 Nhờ thu
12
GVHD: Ths. Nguyễn Thu Hương
Thanh toán quốc tế 2016
12.0mm D/A
Size:
3210x3124mm
6 41568392 Kính tấm 10 7,556.0 11/12/2013 02/12/2013 Nhờ thu
12.0mm D/A
Size:
3210x3124mm
Năm 2015
ST Số hóa Tên mặt Hàng Số Thành Ngày giao Ngày giao Phươn
T đơn lượn tiền dịch hàng g thức
g (USD) thanh
toán
1 4452781 Kính tấm 15 11,748.0 05/02/201 25/02/201 L/C at
9 12.3mm 5 5 sight
Size:
3210x3124mm
2 4462854 Kính tấm 10 8,232.0 10/03/201 02/04/201 L/C at
9 12.3mm 5 5 sight
Size:
3210x3124mm
3 4545543 Kính tấm 10 8,546.5 25/04/201 16/05/201 L/C at
2 12.5mm 5 5 sight
Size:
3210x3124mm
4 4565378 Kính tấm 15 12,187.95 09/06/201 30/06/201 L/C at
2 12.0mm 5 5 sight
Size:
13210x3124m
m
5 4572136 Kính tấm 15 12,187.95 15/07/201 30/07/201 L/C at
6 12.0mm 5 5 sight
Size:
3210x3124mm
6 4574567 Kính tấm 20 17,093.0 10/08/201 01/09/201 L/C at
0 12.5mm 5 5 sight
Size:
3210x3124mm
7 5021667 Kính tấm 10 9,145.45 10/09/201 20/09/201 L/C at
2 12.5mm 5 5 sight
Size:
13
GVHD: Ths. Nguyễn Thu Hương
Thanh toán quốc tế 2016
3210x3124mm
8 5037888 Kính tấm 20 18.,876.5 06/11/201 27/11/201 L/C at
7 12.3mm 4 5 5 sight
Size:
3210x3124mm
9 5045542 Kính tấm 25 20,313.25 01/12/201 15/12/201 L/C at
1 12.0mm 5 5 sight
Size:
3210x3124mm
10 5114562 Kính tấm 25 20,313.25 30/12/201 17/01/201 L/C at
3 12.0mm 5 5 sight
Size:
3210x3124mm
Năm 2016
ST Số hóa Tên mặt hàng Số Thành Ngày giao Ngày Phươn
T đơn lượn tiền dịch chuyển g thức
g (USD) hàng thanh
toán
1 5155261 Kính tấm 30 31,110. 15/02/201 12/03/201 L/C at
4 12.3mm 0 6 6 sight
Size:
3210x3124m
m
2 5156678 Kính tấm 15 13,563. 05/06/201 10/07/201 L/C at
6 12.0mm 0 6 6 sight
Size:
3210x3124m
m
3 5160327 Kính tấm 10 9,042.0 10/08/201 L/C at
0 12.0mm 6 sight
Size:
3210x3124m
m
14
GVHD: Ths. Nguyễn Thu Hương
Thanh toán quốc tế 2016
3.2. Thông tin nhà xuất khẩu - AGC FLAT GLASS ASIA PACIFIC PTE LTD
AGC GROUP
Tập đoàn AGC luôn tự hào đẳng cấp thế giới trong lĩnh vực công nghệ, kính và hóa
học. Đặc biệt chú trọng sản xuất kính phẳng, kính ô tô, kính màn hình, năng lượng
điện tử, hóa chất… AGC đã đặt ra danh mục đầu tư kinh doanh, cân bằng với tiềm
năng phát triển, cho phép tập đoàn có được thị phần hàng đầu thế giới trong một số
lĩnh vực.
Với nền móng là công ty Asahi Glass, tập đoàn AGC hiện nay đã hoạt động tại hơn
20 quốc gia và có tổng cộng 200 công ty con và khoảng 500.000 nhân viên trên toàn
thế giới.
AGC FLAT GLASS ASIA PACIFIC PTE LTD
AGC FLAT GLASS ASIA PACIFIC PTE LTD là một trong những công ty sản xuất
kính tấm hàng đầu thế giới thuộc tập đoàn AGC Group.
Địa chỉ liên lạc: 460 Alexandra Road, #32-01 PSA Building, Singapore, 119963
65-6273-5656
Tầm nhìn
Được công nhận là nhà cung cấp kính phẳng tốt nhất trên thế giới
Sứ mệnh
Đem đến cho khách hàng tại các thị trường đang phát triển, số lượng và giá trị sản
phẩm tăng thêm đi đôi với sự hợp lý về quy cách, dịch vụ và chi phí.
Là người đi đầu trong lĩnh vực sản xuất kính xây dựng và trong phân khúc ngành.
Để hướng tới Tầm nhìn đã đề ra, công ty luôn chú trọng đổi mới và quan tâm đến
mảng văn hóa doanh nghiệp.
Flat Glass Company
Hoạt động sản xuất kính của công ty dẫn đầu trong thị phần của thế giới về sản xuất
kính nói chung và kính trang trí, kính đặc thù nói riêng.
Tập đoàn AGC có thị phần dẫn đầu thế giới trong lĩnh vực kính phẳng. Dựa trên quy
mô của tập đoàn, các công ty sản xuất kính hoạt động ở ba khu vực là Nhật Bản (khu
15
GVHD: Ths. Nguyễn Thu Hương
Thanh toán quốc tế 2016
vực Châu Á), Bắc Mỹ và Châu Âu và trụ sở chính được đặt tại Bỉ. Bởi nhu cầu kính
phẳng khác nhau theo từng vùng, mỗi một nơi lại có nhu cầu cụ thể tùy theo địa bàn
kinh doanh và vì vậy nên nhà cung cấp phải điều chỉnh phù hợp theo khách hàng của
họ.
Tổ chức
AGC Asia Pacific Pte Ltd là chi nhánh được đặt tại Singapore chuyên cung cấp các
giải pháp trong lĩnh vực kiến trúc, Ô tô, năng lượng và công nghiệp tự nhiên.
Là một phần của tập đoàn AGC,nhà chế tạo kính phẳng hàng đầu thế giới, với nhiều
kinh nghiệm và chuyên môn cao cung cấp những sản phẩm lý tưởng tích hợp đầy đủ
các yếu tố cần thiết trong ngành sản xuất kính và đem đến giải pháp cho nhu cầu về
kính.
Sản phẩm của Công ty đem đến sự lựa chọn không giới hạn cho các kiến trúc sư, các
nhà tư ván, thiết kế nội thất và các chuyên gia về kính, nhằm đáp ứng những thay đổi
trong thế giới ngày nay.
II. THỰC TRẠNG SỬ DỤNG TTQT CỦA DN TẠI SACOMBANK
1. Phương tiện thanh toán:
1.1. Tình hình tổng quan về sử dụng phương tiện TTQT:
Trên thực tế, các hợp đồng của công ty với các đối tác nước ngoài là khá nhiều, số lượng
hợp đồng xuất nhập khẩu của công ty tính từ năm 2013 – nay vào khoảng hơn 500 hợp
đồng, vì vậy việc sử dụng các phương tiện TTQT là vô cùng cần thiết.
Cụ thể, doanh nghiệp đã sử dụng các phương tiện TTQT sau:
- Hối phiếu đòi nợ
- Séc
Trong đó ta có thể thấy được tỷ trọng của các phương tiện TTQT được sử dụng như sau:
Bảng: Tỷ trọng sử dụng phương tiện thanh toán quốc tế của công ty
16
GVHD: Ths. Nguyễn Thu Hương
Thanh toán quốc tế 2016
Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015
Hối phiếu đòi nợ 85% 80% 83%
Séc 15% 20% 17%
Dựa vào bảng trên ta thấy doanh nghiệp là nhà nhập khẩu chủ yếu là sử dụng hối phiếu
đòi nợ. Hối phiếu đòi nợ năm 2013 chiếm đến 85% trong khi séc chỉ chiếm 15% còn đến
năm 2015 hối phiếu đòi nợ của doanh nghiệp còn 83% trong khi hối phiếu nhận nợ chiếm
17%.
1.2. Hợp đồng thương mại và các phương tiện thanh toán liên quan mà doanh nghiệp
đã sử dụng
Chúng ta sẽ lấy một số ví dụ để thấy rõ được thực trạng sử dụng các phương tiện thanh
toán mà công ty đang sử dụng tại ngân hàng Sacombank.
1. Hợp đồng nhập khẩu kính số 78-2016/AGC – AV/10
Nội dung: Nhập khẩu 753.50 M2 gương kính nổi xanh đen từ AGC Asian Pacific Pte
Limited với giá trị của hợp đồng là 9,042.00 USD.
Công ty đã nhận được hối phiếu đòi nợ với yêu cầu là công ty phải thanh toán nợ tại
một ngày cụ thể trong tương lai là ngày 15/08/2016.
CONTRACT
Contact No.: 78-2016/AGC – AV/10
Date: AUGUST 11, 2016
BETWEEN: AUVIET EXIM CO., LTD
Address: R806-17T3, TRUNG HOA – NHAN CHINH, CAU GIAY DISTRICT, HA
NOI, VIET NAM.
Tel/ Fax: (84)4.62816806/62811116
Hereinafter called THE BUYER
17
GVHD: Ths. Nguyễn Thu Hương
Thanh toán quốc tế 2016
AND: AGC ASIAN PACIFIC PTE LTD
Address: 460 ALEXANDRA ROAD #32-01 PSA BUILDING SINGAPORE 119963,
SINGAPORE
Tel: 6562735656
Fax: 6562713817
Hereinafter called THE SELLER
It has been agreed that the Seller commits to sell and the Buyer commits to buy
commodity under the following terms and conditions:
1. Commodity: DARK BLUE FLOAT GLASS
2. Specification: 12.0.MM DARK BLUE FLOAT GLASS
SIZE : 3210 x 2134 MM
3. Packing: export packing quality
4. Quantity: 10
5. Price (USD/MT, CIF HO CHI MINH City Port, Vietnam): 12.00/M2
6.Total amount: About USD9,042.00
(Say: United States Dollars nine thousand and fourty two)
7. Quality: as per the sample agreed between two parties.
8. Shipment: 15th AUGUST, 2016 in latest
18
GVHD: Ths. Nguyễn Thu Hương
Thanh toán quốc tế 2016
9. Payment: Payment in advance 50% and balance to be done once receiving scanned
original shipping docs via mail All related bank charges out of Singapore to be borne by
buyer.
10. Force Majeure: Seller is not liable for any penalty of delay delivery of all or any of
this contract caused by any contingency beyond its control or beyond the control of, or
convered by its contract to furnish this commodity. Such contingencies shall include, but
not limited to governmental or other restraints affecting shipment or credit, strikes,
lockouts, floods, droughts, short or reduced supply of fuel or raw materials declared or
undeclared wars revolutions, fires cyclones or hurricanes, epidemics or any other acts of
good or force majeure.
11. Other conditions: In case of disputes and it contracting parties can not reach an
amicable settlement of the claim within 60 days from its occurrence the case will be
transfered to the arbitration chamber of Hochiminh City Chamber of Commerce for final
settlement. A panel of 3 Arbitration will be formed, each party appointing one arbitrator
and both shall appointing a third one as president of panel. The decision taken by the
arbitration panel shall be final and binding.
Arbitration fees shall be at the losing party’s account.
This contract is made into 04 copies. Each party keeps 02 copies.
THE BUYER THE SELLER
(Signed) (Signed)
————————————————————
BILL OF EXCHANGE
19
GVHD: Ths. Nguyễn Thu Hương
Thanh toán quốc tế 2016
NO 3163379 -51603270 SINGAPORE, 15/08/2016
FOR US$ 9,042.00
At _________sight of this FIRST Bill of Exchange (SECOND of the same tenor and date
being unpaid) pay to The Bank of TOKYO – Mitsubishi UFJ , Ltd . or order the sum of
US DOLLARS NINE THOUSAND AND FORTY TWO ONLY
Value received and charge the same to account of AUVIET EXIM CO., LTD
Drawn under SAI GON THUONG TIN COMMERCIAL JOINTSTOCK BANK
L/C No. TLGTF1620227549I dated 16/07/20____
To 63865028
SAIGON THUONG TIN COMMERCIAL JOINTSTOCKBANK HEAD OFFICE ( HO
CHI MINH )
BE-DPA
AGC ASIA PACIFIC PTE LTD
Authorised signatory(s)
————————————————————
BILL OF EXCHANGE
NO 3163379 -51603270 SINGAPORE, 15/08/2016
FOR US$ 9,042.00
At _________sight of this SECOND Bill of Exchange (FIRST of the same tenor and date
being unpaid) pay to The Bank of TOKYO – Mitsubishi UFJ , Ltd . or order the sum of
US DOLLARS NINE THOUSAND AND FORTY TWO ONLY
Value received and charge the same to account of AUVIET EXIM CO., LTD
Drawn under SAI GON THUONG TIN COMMERCIAL JOINTSTOCK BANK
L/C No. TLGTF1620227549I dated 16/07/20____
To 63865028
SAIGON THUONG TIN COMMERCIAL JOINTSTOCKBANK HEAD OFFICE ( HO
CHI MINH )
BE-DPA
AGC ASIA PACIFIC PTE LTD
20
GVHD: Ths. Nguyễn Thu Hương
HỌC VIỆN NGÂN HÀNG
KHOA NGÂN HÀNG
BÀI TẬP LỚN
MÔN HỌC: THANH TOÁN QUỐC TẾ & TÀI TRỢ NGOẠI THƯƠNG
Kì học 2016 - 2017
CHỦ ĐỀ: Tư vấn phương thức thanh toán quốc tế phù hợp cho
khách hàng doanh nghiệp dựa trên một hợp đồng giao dịch mua bán
hàng hóa quốc tế
GVHD: Ths. Nguyễn Thu Hương
Hà Nội, ngày 21 tháng 9 năm 2016
BẢNG KÝ HIỆU VIẾT TẮT TRONG BÀI
1
GVHD: Ths. Nguyễn Thu Hương
Thanh toán quốc tế 2016
TTQT Thanh toán quốc tế
NK/XK Nhập khẩu/ Xuất khẩu
XNK Xuất nhập khẩu
KH Khách hàng
ATGE AMBOOTIA TEA GROUP EXPORTS
B/L Bill of Exchange
Sacombank Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Thương Tín
TDCT Tín dụng chứng từ
DN Doanh nghiệp
L/C Letter of Credit
NHVN Ngân hàng Việt Nam
NHTMCP VN Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam
HTX Hợp tác xã
IFC Công ty Tài chính quốc tế
TTCK Thị trường chứng khoán
MỤC LỤC
2
GVHD: Ths. Nguyễn Thu Hương
Thanh toán quốc tế 2016
I. GIỚI THIỆU CHUNG..................................................................................................5
1. GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN THƯƠNG TÍN – SACOMBANK.....5
1.1. LỊCH SỬ HÌNH THÀNH.........................................................................................5
1.2. TÌNH HÌNH KINH DOANH.......................................................................................6
1.3. TẦM NHÌN......................................................................................................7
1.4. SỨ MỆNH.......................................................................................................7
1.5. GIÁ TRỊ CỐT LÕI................................................................................................7
1.6. CÁC SẢN PHẨM CUNG CẤP CHO KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN......................................................8
1.7. CÁC SẢN PHẨM CUNG CẤP CHO KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP..............................................8
2 GIỚI THIỆU VỀ DOANH NGHIỆP KHÁCH HÀNG.............................................................9
2.1. CÔNG TY TNHH XUẤT NHẬP KHẨU ÂU VIỆT....................................................................9
2.2. HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CHÍNH...............................................................................11
3. KHÁI QUÁT THÔNG TIN NHÀ XUẤT KHẨU - CÔNG TY XUẤT KHẨU AGC.........................12
3.1. LỊCH SỬ GIAO DỊCH................................................................................................12
3.2. THÔNG TIN NHÀ XUẤT KHẨU - AGC FLAT GLASS ASIA PACIFIC PTE LTD..................................16
AGC GROUP.........................................................................................................16
II. THỰC TRẠNG SỬ DỤNG TTQT CỦA DN TẠI SACOMBANK.............................................18
1. PHƯƠNG TIỆN THANH TOÁN:..................................................................................18
1.1. TÌNH HÌNH TỔNG QUAN VỀ SỬ DỤNG PHƯƠNG TIỆN TTQT:.......................................................18
1.2. HỢP ĐỒNG THƯƠNG MẠI VÀ CÁC PHƯƠNG TIỆN THANH TOÁN LIÊN QUAN MÀ DOANH NGHIỆP ĐÃ SỬ DỤNG......18
2. THỰC TRẠNG SỬ DỤNG PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN QUỐC TẾ...................................23
2.1. NHÂN XÉT TÌNH HÌNH SỬ DỤNG PHƯƠNG THỨC TTQT............................................................23
2.2. CÁC MINH CHỨNG CỤ THỂ........................................................................................24
III. ĐÁNH GIÁ THÔNG TIN CỦA NHÀ XUẤT KHẨU – NHẬP KHẨU VÀ NGÂN HÀNG PHỤC VỤ
MÌNH......................................................................................................................33
1. ĐÁNH GIÁ THÔNG TIN CỦA NHÀ XUẤT KHẨU VÀ NGÂN HÀNG XUẤT KHẨU PHỤC VỤ NHÀ XUẤT KHẨU:........33
1.1. Đánh giá thông tin nhà xuất khẩu: Công ty TNHH AGC Asian Pacific Pte................................33
1.2. Đánh giá về ngân hàng phục vụ nhà xuất khẩu: Ngân hàng TNHH Bank of Tokyo - Mitsubishi UFJ. . . .36
1.3. Đánh giá mối quan hệ, thực trạng giao dịch giữa công ty TNHH AGC Asian Pacific Pte và ngân hàng
TNHH Bank of Tokyo - Mitsubishi UFJ...........................................................................40
2. ĐÁNH GIÁ MỐI QUAN HỆ GIỮA NGÂN HÀNG SACOMBANK VÀ CÔNG TY TNHH XUẤT NHẬP KHẨU ÂU VIỆT..41
2.1. Đánh giá nhà nhập khẩu – Công ty TNHH xuất nhập khẩu Âu Việt........................................41
2.2 Đánh giá mối quan hệ giữa ngân hàng Sacombank và Công ty TNHH Âu Việt...........................50
IV. TƯ VẤN PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN PHÙ HỢP VÀ PHÂN TÍCH NHỮNG VẤN ĐỀ NHTM CẦN
CHÚ Ý KHI THỰC HIỆN GIAO DỊCH NÀY.......................................................................51
1. TƯ VẤN PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN PHÙ HỢP CHO DOANH NGHIỆP - CÔNG TY TNHH XUẤT NHẬP KHẨU ÂU
VIỆT
2. NHỮNG VẤN ĐỀ MÀ SACOMBANK CẦN LƯU Ý KHI THỰC HIỆN THANH TOÁN NHỜ THU..........................57
3
GVHD: Ths. Nguyễn Thu Hương
Thanh toán quốc tế 2016
I. GIỚI THIỆU CHUNG
1. Giới thiệu khái quát về Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín –
SacomBank Thành lập NHVN đầu
1.1. Lịch sử hình thành CN Hoa tiên xây
Việt phục dựng hệ
NHV IFC trở Thành lập vụ đối thống
Thàn
N thành cổ CN 8/3 tượng KH ESMS 2013
h lập
đầu đông phục vụ là cộng
từ sự 2012
tiên chiến lược đối tượng đồng 2008
hợp
phát nước KH lập 2007 NH đầu
nhất
hành ngoài của phụ nữ 2006 tiên
3 Là
cổ Sacomban phát
HTX 2005 NHTMCP
phiế hành
tín 2004 Là VN đầu
u đại thẻ tín
dụng 2002 NHTMCP tiên mở
chún dụng
nhân NHTM VN đầu rộng
1997
VN đầu tiên niêm phạm vi
1991 hoạt đồng
tiên áp yết cổ
dụng phiếu
các tiêu trên NH đầu
chuẩn TTCK tiên xây
kiểm dựng
toán trung tâm
quốc tê dự liệu
vào các theo tiêu
báo cáo chuẩn
và phân quốc tê
tích tài
1.2. Tình hình kinh doanh
Ngay từ những ngày đầu thành lập, Sacombank đã xây dựng cho mình một văn
hóa doanh nghiệp đặc thù, tự tin chọn cho mình một lối đi riêng đầy sáng tạo và chính
điều đó đã làm nên bản sắc khác biệt của thương hiệu Sacombank. Chính vì thế, trong
suốt hành trình phát triển, Sacombank luôn nêu cao ý thức về vai trò, trách nhiệm của
mỗi cá nhân trong sự gắn kết thành một thể thống nhất, không ngừng phát huy sức
mạnh để chinh phục mục tiêu quan trọng 2016 "Phát triển vững vàng theo chiều sâu
- chuyển từ lượng sang chất", tiếp tục khẳng định sự vững vàng trong từng bước tiến
4
GVHD: Ths. Nguyễn Thu Hương
Thanh toán quốc tế 2016
với vai trò là một Ngân hàng bán lẻ và đa năng hàng đầu Khu vực, mang lại những giá
trị ngày càng lớn cho khách hàng, nhân viên và cổ đông.
Cụ thể, trong năm 2015 vừa qua, SacomBank đã đạt được những thành tựu tiêu
biểu cả về trong nước lẫn ngoài nước như:
Best Foreign Exchange Provider in Vietnam
Global Finance
2015
Giải thưởng Báo cáo thường niên 2014- Giải LACP (League of American
Bạc cho BCTN xuất sắc trong ngành Communications Professionals - Mỹ)
Giải đồng Báo cáo thường niên 2015
ARC
Best Retail Bank Vietnam 2015 - Ngân hàng
IFM
bán lẻ tốt nhất năm 2015
Ngân hàng nội địa tốt nhất Việt Nam 2014 The Asset
Hành trình phát triển trong năm 2015:
21/4/2015: Sacombank tổ chức Đại hội đồng cổ đông thường niên 2015
11/7/2015: Sacombank tổ chức Đại hội đồng cổ đông bất thường 2015 để thông
qua Đề án sáp nhập Ngân hàng TMCP Phương Nam (Southern Bank) vào
Sacombank.
24/7/2015: Sacombank là ngân hàng TMCP đầu tiên tại Việt Nam nhận khoản vay
50 triệu USD từ Cathay United Bank - một ngân hàng uy tín tại Đài Loan, nhằm
mục đích tài trợ các hoạt động tín dụng trung và dài hạn của Sacombank .
31/7/2015: Sacombank và Tổ chức thẻ quốc tế Visa phối hợp cho ra mắt lần đầu
tiên tại Việt Nam thẻ thanh toán quốc tế Sacombank Visa Imperial Signature -
dòng thẻ thanh toán cao cấp nhất trên thị trường - dành cho khách hàng tham gia
Dịch vụ ngân hàng cao cấp Sacombank Imperial.
03/8/2015: Sacombank chính thức chuyển đổi Chi nhánh tại Lào thành ngân hàng
100% vốn nước ngoài (Sacombank Lào), đánh dấu 1 bước phát triển mới của
Sacombank tại Lào cũng như tại khu vực Đông Dương.
01/10/2015: Thực hiện theo định hướng của Chính Phủ và NHNN trong chương
trình tái cấu trúc hệ thống ngân hàng nhằm mang đến cho thị trường những định
chế tài chính lớn mạnh, an toàn và chuyên nghiệp hơn. Southern Bank chính thức
sáp nhập vào Sacombank, đây là một mốc lịch sử trong hành trình phát triển của
5
GVHD: Ths. Nguyễn Thu Hương
Thanh toán quốc tế 2016
Sacombank. Sau sáp nhập, Sacombank thuộc Top 5 ngân hàng lớn nhất Việt
Nam về tổng tài sản, vốn điều lệ và mạng lưới hoạt động.
Có thể nói Sau 25 năm không ngừng phát triển, Sacombank đã tạo dựng được một
"Nền tảng vững mạnh" không chỉ về tài chính, nhân lực mà cả về hệ thống quản trị, cơ sở
hạ tầng... Đây chính là “Cốt lõi vững bền”, đồng thời cũng là động lực "Tiếp đà tăng
trưởng" giúp Sacombank "Vững bước vươn xa" trên hành trình "Tiến lên phía trước".
Lấy hình ảnh chủ đạo là những con người Sacombank tràn đầy nhiệt huyết được quy tụ,
gắn kết trở thành những biểu tượng thể hiện tinh thần đoàn kết, cùng nhau tạo dựng vị thế
Sacombank hôm nay và tiếp bước vươn xa cho Sacombank ngày mai.
1.3. Tầm nhìn
“ Trở thành Ngân hàng bán lẻ hiện đại và đa năng hàng đầu Khu vực”
1.4. Sứ mệnh
Tối ưu giải pháp tài chính trọn gói, hiện đại và đa tiện ích cho khách hàng;
Tối đa hóa giá trị gia tăng cho đối tác, nhà đầu tư và cổ đông;
Mang lại giá trị về nghề nghiệp và sự thịnh vượng cho CBNV;
Đồng hành cùng sự phát triển chung của cộng đồng xã hội.
1.5. Giá trị cốt lõi
o Tiên phong mở đường và mạnh dạn đương đầu vượt qua những thách thức
để tiếp nối những thành công;
o Đổi mới và năng động để phát triển vững bền;
o Cam kết chất lượng là nguyên tắc ứng xử của mỗi thành viên trong phục vụ
khách hàng và quan hệ đối tác;
o Trách nhiệm với cộng đồng và xã hội;
o Tạo dựng sự khác biệt bằng tính đột phá sáng tạo trong kinh doanh và quản
trị điều hành.
1.6. Các sản phẩm cung cấp cho khách hàng cá nhân
6
GVHD: Ths. Nguyễn Thu Hương
Thanh toán quốc tế 2016
Tiền gửi
Tín dụng
Thẻ
KHÁCH HÀNG CÁ Internet Banking
NHÂN
Mobile Banking
Mua bán lẻ trái phiếu
Dịch vụ mua ngoại hối và sản phẩm cấu
trúc
Dịch vụ
Alert
1.7. Các sản phẩm cung cấp cho khách hàng doanh nghiệp
Mua bán lẻ trái phiếu Chuyển tiền dịch vụ
Chuyển tiền thanh toán sau
Sản phẩm dịch vụ mới & chương trình ưu đãi Chuyển tiền thanh toán trước
Chuyển tiền một giờ
KHÁCH Giải pháp phòng ngừa rủi ro thị trường
Chuyển vốn đầu tư sang
HÀNG
Thanh toán quốc tế UPAS
DOANH
NGHIỆP Bảo lãnh thuế XNK và VAT
Cho vay doanh nghiệp
Bảo lãnh trong và ngoài nước
và Tài trợ xuất nhập
Thấu chi đảm bảo tiền gửi
khẩu Thấu chi tài khoản tiền gửi thanh toán DN
Tiền gửi và dịch vụ
Bao thanh toán cho KH XK sang nước ngoài
thanh toán
Tài trợ nhà phân phối Cho vay SXKD trả góp DN vừa và
Cho vay SXKD
Dịch vụ quản lý tiền mặt Tài trợ thương mại trong nước
Tài trợ nhập khẩu
7
Vay vốn và bảo lãnh GVHD: Ths. Nguyễn Thu Hương
Tài trợ khác
Thanh toán quốc tế 2016
2 Giới thiệu về doanh nghiệp khách hàng
2.1. Công ty TNHH Xuất Nhập khẩu Âu Việt
TT Khoản mục Diễn giải
1 Tên doanh nghiệp CÔNG TY TNHH XUẤT NHẬP KHẨU ÂU VIỆT
2 Địa chỉ đăng ký kinh doanh P806 – 17T3, Trung Hòa - Nhân Chính, Cầu Giấy, Hà
Nội
3 Điện thoại / Fax / Website: Tel: 04.62816806
4 Vốn điều lệ 2.800.000.000 VND (Bằng chữ: Hai tỷ tám trăm triệu
đồng)
5 Ngành nghề kinh doanh chính Thương mại
6 Sản phẩm, hàng hóa, dịch vụ Kính, thủy tinh
chính
7 Người đại diện pháp luật Ông Nguyễn Xuân Chung chức vụ: Chủ tịch hội đồng
thành viên
Tình trạng pháp lý:
TT Khoản mục Số Ngày cấp/ban hành
1 Giấy ĐKKD/Giấy phép đầu tư 0102027071 Đăng ký lần đầu: 01/09/2006
Đăng ký thay đổi lần thứ 1:
08/02/2013
2 Chứng nhận mã số thuế 0102027071
8
GVHD: Ths. Nguyễn Thu Hương
Thanh toán quốc tế 2016
3 Điều lệ Ban hành ngày 01/01/2013
Ngành nghề kinh doanh:
STT Ngành kinh doanh Mã ngành
1 Bán buôn vật liệu, thiết bị lắp đặt khác trong xây dựng 4663 (Chính)
Chi tiết: Mua bán, xuất nhập khẩu các loại kính tấm xây
dựng, các loại vật tư, thiết bị liên quan đến ngành công
nghiệp kính
2 Sản xuất thuỷ tinh và sản phẩm từ thuỷ tinh 2310
Chi tiết: Sản xuất, gia công các loại kính tấm xây dựng
3 Sản xuất vật liệu xây dựng từ đất sét 2392
4 Kho bãi và lưu giữ hàng hóa 5210
5 Hoạt động dịch vụ hỗ trợ khác liên quan đến vận tải 5229
6 Hoàn thiện công trình xây dựng 4330
7 Đại lý, môi giới, đấu giá 4610
8 Bán buôn thực phẩm 4632
9 Bán buôn đồ uống 4633
10 Bán buôn vải, hàng may sẵn, giày dép 4641
11 Sản xuất thuỷ tinh và sản phẩm từ thuỷ tinh 2310
12 Hoạt động dịch vụ hỗ trợ khác liên quan đến vận tải 5229
13 Tổ chức giới thiệu và xúc tiến thương mại 8230
2.2. Hoạt động kinh doanh chính
9
GVHD: Ths. Nguyễn Thu Hương
Thanh toán quốc tế 2016
Công ty TNHH Xuất nhập khẩu Âu Việt (AUVIET EXIM Co., Ltd.) là doanh nghiệp
hoạt động trong lĩnh vực kinh doanh thương mại, xuất nhập khẩu và phân phối kính xây
dựng và các mặt hàng phục vụ ngành công nghiệp kính xây dựng trong phạm vi trong
nước và khu vực.
Cụ thể về mặt hàng kinh doanh của công ty:
TT Khoản mục Loại hàng hóa
1 Loại nguyên liệu, hàng Kính xây dựng
hóa
2 Ước lượng số lượng sử 500.000 m2
dụng
3 Xuất xứ (trong nước - Nhập khẩu 80%
nhập khẩu, tỷ trọng nhập
Trong nước 20%
khẩu)
4 Các nhà cung cấp chính Công ty CP tập đoàn Indevco; AGC FLAT GLASS ASIA
PACIFIC PTE LTD; Guardian Corp; Công ty kính nổi
Viglacera;...
Tình hình cung cấp của đối tác trong thời gian qua tương đối ổn định, đáp ứng đủ và kịp
thời nhu cầu cả về số lượng cũng như giá cả.
Sản phẩm của công ty được tiêu thụ trên thị trường toàn quốc với các đối tác chính là
Công ty TNHH TM và XD Lập Thành; Công ty CP kính cường lực Ngọc Thủy; Công ty
TNHH Tiền Châu; Công ty CP thương mại sản xuất kính Tân Long…
10
GVHD: Ths. Nguyễn Thu Hương
Thanh toán quốc tế 2016
Công ty có lợi thế khi là doanh nghiệp có kinh nghiệm trong ngành, và đã ký kết được
với nhiều đối tác là các công ty, tập đoàn lớn trong ngành. Bên cạnh đó công ty cũng đối
mặt với sự cạnh tranh nhất định với các doanh nghiệp lớn cũng như những doanh nghiệp
mới thành lập.
Các sản phẩm của công ty là những sản phẩm được cung cấp bởi các đối tác uy tín có
thương hiệu trên thị trường và được đánh giá cao trong nhiều năm.
Công ty ký kết hợp đồng với các đối tác sau đó mới nhập hàng hóa thông qua các bạn
hàng trong nước hoặc nhập khẩu trực tiếp từ nước ngoài tùy thuộc vào loại hàng hóa bên
đối tác yêu cầu. Phương thức thanh toán chủ yếu là bên bán thanh toán trước một phần từ
40%-50% giá trị đơn hàng sau đó thanh toán nốt số còn lại cho công ty khi đã nhận được
toàn bộ đơn hàng.
3. Khái quát thông tin nhà xuất khẩu - công ty Xuất khẩu AGC
3.1. Lịch sử giao dịch
Năm 2013
STT Số hóa Tên mặt Số Thành Ngày giao Ngày giao Phương
đơn Hàng lượng tiền dịch hàng thức
(USD) thanh
toán
1 40000312 Kính tấm 10 7,156.0 12/01/2013 12/02/2013 L/C at
12.0mm sight
Size:
3210x3124mm
2 40678333 Kính tấm 15 10,734.0 24/02/2013 24/03/2013 L/C at
12.0mm sight
Size:
3210x3124mm
3 41000735 Kính tấm 20 16,024.0 17/04/2013 01/05/2013 L/C at
12.3mm sight
Size:
3210x3124mm
4 41389132 Kính tấm 10 8,012.0 25/07/2013 10/08/2013 Điện
12.3mm chuyển
11
GVHD: Ths. Nguyễn Thu Hương
Thanh toán quốc tế 2016
Size: tiền –TT
3210x3124mm
5 41465656 Kính tấm 10 7,156.0 16/08/2013 05/09/2013 Điện
12.0mm chuyển
Size: tiền –TT
3210x3124mm
6 41568392 Kính tấm 25 17,890.0 11/10/2013 30/10/2013 L/C at
12.0mm sight
Size:
3210x3124mm
7 42560045 Kính tấm 15 11,734 01/12/2013 20/12/2013 L/C at
12.0mm sight
Size:
3210x3124mm
8 42564121 Kính tấm 15 13,018 25/12/2013 14/01/2013 L/C at
12.3mm sight
Size:
3210x3124mm
Năm 2014
STT Số hóa Tên mặt Số Thành Ngày giao Ngày giao Phương
đơn Hàng lượng tiền dịch hàng thức
(USD) thanh
toán
1 40000312 Kính tấm 10 7,556.0 25/02/2014 12/02/2013 L/C at
12.0mm sight
Size:
3210x3124mm
2 40678333 Kính tấm 15 12,843.75 23/04/2014 24/03/2013 L/C at
12.5mm sight
Size:
3210x3124mm
3 41000735 Kính tấm 20 17,125.0 16/06/2014 01/05/2013 L/C at
12.5mm sight
Size:
3210x3124mm
4 41389132 Kính tấm 10 7,556.0 25/09/2014 10/08/2013 Nhờ thu
12.0mm D/A
Size:
3210x3124mm
5 41465656 Kính tấm 25 18,890.0 24/10/2014 05/09/2013 Nhờ thu
12
GVHD: Ths. Nguyễn Thu Hương
Thanh toán quốc tế 2016
12.0mm D/A
Size:
3210x3124mm
6 41568392 Kính tấm 10 7,556.0 11/12/2013 02/12/2013 Nhờ thu
12.0mm D/A
Size:
3210x3124mm
Năm 2015
ST Số hóa Tên mặt Hàng Số Thành Ngày giao Ngày giao Phươn
T đơn lượn tiền dịch hàng g thức
g (USD) thanh
toán
1 4452781 Kính tấm 15 11,748.0 05/02/201 25/02/201 L/C at
9 12.3mm 5 5 sight
Size:
3210x3124mm
2 4462854 Kính tấm 10 8,232.0 10/03/201 02/04/201 L/C at
9 12.3mm 5 5 sight
Size:
3210x3124mm
3 4545543 Kính tấm 10 8,546.5 25/04/201 16/05/201 L/C at
2 12.5mm 5 5 sight
Size:
3210x3124mm
4 4565378 Kính tấm 15 12,187.95 09/06/201 30/06/201 L/C at
2 12.0mm 5 5 sight
Size:
13210x3124m
m
5 4572136 Kính tấm 15 12,187.95 15/07/201 30/07/201 L/C at
6 12.0mm 5 5 sight
Size:
3210x3124mm
6 4574567 Kính tấm 20 17,093.0 10/08/201 01/09/201 L/C at
0 12.5mm 5 5 sight
Size:
3210x3124mm
7 5021667 Kính tấm 10 9,145.45 10/09/201 20/09/201 L/C at
2 12.5mm 5 5 sight
Size:
13
GVHD: Ths. Nguyễn Thu Hương
Thanh toán quốc tế 2016
3210x3124mm
8 5037888 Kính tấm 20 18.,876.5 06/11/201 27/11/201 L/C at
7 12.3mm 4 5 5 sight
Size:
3210x3124mm
9 5045542 Kính tấm 25 20,313.25 01/12/201 15/12/201 L/C at
1 12.0mm 5 5 sight
Size:
3210x3124mm
10 5114562 Kính tấm 25 20,313.25 30/12/201 17/01/201 L/C at
3 12.0mm 5 5 sight
Size:
3210x3124mm
Năm 2016
ST Số hóa Tên mặt hàng Số Thành Ngày giao Ngày Phươn
T đơn lượn tiền dịch chuyển g thức
g (USD) hàng thanh
toán
1 5155261 Kính tấm 30 31,110. 15/02/201 12/03/201 L/C at
4 12.3mm 0 6 6 sight
Size:
3210x3124m
m
2 5156678 Kính tấm 15 13,563. 05/06/201 10/07/201 L/C at
6 12.0mm 0 6 6 sight
Size:
3210x3124m
m
3 5160327 Kính tấm 10 9,042.0 10/08/201 L/C at
0 12.0mm 6 sight
Size:
3210x3124m
m
14
GVHD: Ths. Nguyễn Thu Hương
Thanh toán quốc tế 2016
3.2. Thông tin nhà xuất khẩu - AGC FLAT GLASS ASIA PACIFIC PTE LTD
AGC GROUP
Tập đoàn AGC luôn tự hào đẳng cấp thế giới trong lĩnh vực công nghệ, kính và hóa
học. Đặc biệt chú trọng sản xuất kính phẳng, kính ô tô, kính màn hình, năng lượng
điện tử, hóa chất… AGC đã đặt ra danh mục đầu tư kinh doanh, cân bằng với tiềm
năng phát triển, cho phép tập đoàn có được thị phần hàng đầu thế giới trong một số
lĩnh vực.
Với nền móng là công ty Asahi Glass, tập đoàn AGC hiện nay đã hoạt động tại hơn
20 quốc gia và có tổng cộng 200 công ty con và khoảng 500.000 nhân viên trên toàn
thế giới.
AGC FLAT GLASS ASIA PACIFIC PTE LTD
AGC FLAT GLASS ASIA PACIFIC PTE LTD là một trong những công ty sản xuất
kính tấm hàng đầu thế giới thuộc tập đoàn AGC Group.
Địa chỉ liên lạc: 460 Alexandra Road, #32-01 PSA Building, Singapore, 119963
65-6273-5656
Tầm nhìn
Được công nhận là nhà cung cấp kính phẳng tốt nhất trên thế giới
Sứ mệnh
Đem đến cho khách hàng tại các thị trường đang phát triển, số lượng và giá trị sản
phẩm tăng thêm đi đôi với sự hợp lý về quy cách, dịch vụ và chi phí.
Là người đi đầu trong lĩnh vực sản xuất kính xây dựng và trong phân khúc ngành.
Để hướng tới Tầm nhìn đã đề ra, công ty luôn chú trọng đổi mới và quan tâm đến
mảng văn hóa doanh nghiệp.
Flat Glass Company
Hoạt động sản xuất kính của công ty dẫn đầu trong thị phần của thế giới về sản xuất
kính nói chung và kính trang trí, kính đặc thù nói riêng.
Tập đoàn AGC có thị phần dẫn đầu thế giới trong lĩnh vực kính phẳng. Dựa trên quy
mô của tập đoàn, các công ty sản xuất kính hoạt động ở ba khu vực là Nhật Bản (khu
15
GVHD: Ths. Nguyễn Thu Hương
Thanh toán quốc tế 2016
vực Châu Á), Bắc Mỹ và Châu Âu và trụ sở chính được đặt tại Bỉ. Bởi nhu cầu kính
phẳng khác nhau theo từng vùng, mỗi một nơi lại có nhu cầu cụ thể tùy theo địa bàn
kinh doanh và vì vậy nên nhà cung cấp phải điều chỉnh phù hợp theo khách hàng của
họ.
Tổ chức
AGC Asia Pacific Pte Ltd là chi nhánh được đặt tại Singapore chuyên cung cấp các
giải pháp trong lĩnh vực kiến trúc, Ô tô, năng lượng và công nghiệp tự nhiên.
Là một phần của tập đoàn AGC,nhà chế tạo kính phẳng hàng đầu thế giới, với nhiều
kinh nghiệm và chuyên môn cao cung cấp những sản phẩm lý tưởng tích hợp đầy đủ
các yếu tố cần thiết trong ngành sản xuất kính và đem đến giải pháp cho nhu cầu về
kính.
Sản phẩm của Công ty đem đến sự lựa chọn không giới hạn cho các kiến trúc sư, các
nhà tư ván, thiết kế nội thất và các chuyên gia về kính, nhằm đáp ứng những thay đổi
trong thế giới ngày nay.
II. THỰC TRẠNG SỬ DỤNG TTQT CỦA DN TẠI SACOMBANK
1. Phương tiện thanh toán:
1.1. Tình hình tổng quan về sử dụng phương tiện TTQT:
Trên thực tế, các hợp đồng của công ty với các đối tác nước ngoài là khá nhiều, số lượng
hợp đồng xuất nhập khẩu của công ty tính từ năm 2013 – nay vào khoảng hơn 500 hợp
đồng, vì vậy việc sử dụng các phương tiện TTQT là vô cùng cần thiết.
Cụ thể, doanh nghiệp đã sử dụng các phương tiện TTQT sau:
- Hối phiếu đòi nợ
- Séc
Trong đó ta có thể thấy được tỷ trọng của các phương tiện TTQT được sử dụng như sau:
Bảng: Tỷ trọng sử dụng phương tiện thanh toán quốc tế của công ty
16
GVHD: Ths. Nguyễn Thu Hương
Thanh toán quốc tế 2016
Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015
Hối phiếu đòi nợ 85% 80% 83%
Séc 15% 20% 17%
Dựa vào bảng trên ta thấy doanh nghiệp là nhà nhập khẩu chủ yếu là sử dụng hối phiếu
đòi nợ. Hối phiếu đòi nợ năm 2013 chiếm đến 85% trong khi séc chỉ chiếm 15% còn đến
năm 2015 hối phiếu đòi nợ của doanh nghiệp còn 83% trong khi hối phiếu nhận nợ chiếm
17%.
1.2. Hợp đồng thương mại và các phương tiện thanh toán liên quan mà doanh nghiệp
đã sử dụng
Chúng ta sẽ lấy một số ví dụ để thấy rõ được thực trạng sử dụng các phương tiện thanh
toán mà công ty đang sử dụng tại ngân hàng Sacombank.
1. Hợp đồng nhập khẩu kính số 78-2016/AGC – AV/10
Nội dung: Nhập khẩu 753.50 M2 gương kính nổi xanh đen từ AGC Asian Pacific Pte
Limited với giá trị của hợp đồng là 9,042.00 USD.
Công ty đã nhận được hối phiếu đòi nợ với yêu cầu là công ty phải thanh toán nợ tại
một ngày cụ thể trong tương lai là ngày 15/08/2016.
CONTRACT
Contact No.: 78-2016/AGC – AV/10
Date: AUGUST 11, 2016
BETWEEN: AUVIET EXIM CO., LTD
Address: R806-17T3, TRUNG HOA – NHAN CHINH, CAU GIAY DISTRICT, HA
NOI, VIET NAM.
Tel/ Fax: (84)4.62816806/62811116
Hereinafter called THE BUYER
17
GVHD: Ths. Nguyễn Thu Hương
Thanh toán quốc tế 2016
AND: AGC ASIAN PACIFIC PTE LTD
Address: 460 ALEXANDRA ROAD #32-01 PSA BUILDING SINGAPORE 119963,
SINGAPORE
Tel: 6562735656
Fax: 6562713817
Hereinafter called THE SELLER
It has been agreed that the Seller commits to sell and the Buyer commits to buy
commodity under the following terms and conditions:
1. Commodity: DARK BLUE FLOAT GLASS
2. Specification: 12.0.MM DARK BLUE FLOAT GLASS
SIZE : 3210 x 2134 MM
3. Packing: export packing quality
4. Quantity: 10
5. Price (USD/MT, CIF HO CHI MINH City Port, Vietnam): 12.00/M2
6.Total amount: About USD9,042.00
(Say: United States Dollars nine thousand and fourty two)
7. Quality: as per the sample agreed between two parties.
8. Shipment: 15th AUGUST, 2016 in latest
18
GVHD: Ths. Nguyễn Thu Hương
Thanh toán quốc tế 2016
9. Payment: Payment in advance 50% and balance to be done once receiving scanned
original shipping docs via mail All related bank charges out of Singapore to be borne by
buyer.
10. Force Majeure: Seller is not liable for any penalty of delay delivery of all or any of
this contract caused by any contingency beyond its control or beyond the control of, or
convered by its contract to furnish this commodity. Such contingencies shall include, but
not limited to governmental or other restraints affecting shipment or credit, strikes,
lockouts, floods, droughts, short or reduced supply of fuel or raw materials declared or
undeclared wars revolutions, fires cyclones or hurricanes, epidemics or any other acts of
good or force majeure.
11. Other conditions: In case of disputes and it contracting parties can not reach an
amicable settlement of the claim within 60 days from its occurrence the case will be
transfered to the arbitration chamber of Hochiminh City Chamber of Commerce for final
settlement. A panel of 3 Arbitration will be formed, each party appointing one arbitrator
and both shall appointing a third one as president of panel. The decision taken by the
arbitration panel shall be final and binding.
Arbitration fees shall be at the losing party’s account.
This contract is made into 04 copies. Each party keeps 02 copies.
THE BUYER THE SELLER
(Signed) (Signed)
————————————————————
BILL OF EXCHANGE
19
GVHD: Ths. Nguyễn Thu Hương
Thanh toán quốc tế 2016
NO 3163379 -51603270 SINGAPORE, 15/08/2016
FOR US$ 9,042.00
At _________sight of this FIRST Bill of Exchange (SECOND of the same tenor and date
being unpaid) pay to The Bank of TOKYO – Mitsubishi UFJ , Ltd . or order the sum of
US DOLLARS NINE THOUSAND AND FORTY TWO ONLY
Value received and charge the same to account of AUVIET EXIM CO., LTD
Drawn under SAI GON THUONG TIN COMMERCIAL JOINTSTOCK BANK
L/C No. TLGTF1620227549I dated 16/07/20____
To 63865028
SAIGON THUONG TIN COMMERCIAL JOINTSTOCKBANK HEAD OFFICE ( HO
CHI MINH )
BE-DPA
AGC ASIA PACIFIC PTE LTD
Authorised signatory(s)
————————————————————
BILL OF EXCHANGE
NO 3163379 -51603270 SINGAPORE, 15/08/2016
FOR US$ 9,042.00
At _________sight of this SECOND Bill of Exchange (FIRST of the same tenor and date
being unpaid) pay to The Bank of TOKYO – Mitsubishi UFJ , Ltd . or order the sum of
US DOLLARS NINE THOUSAND AND FORTY TWO ONLY
Value received and charge the same to account of AUVIET EXIM CO., LTD
Drawn under SAI GON THUONG TIN COMMERCIAL JOINTSTOCK BANK
L/C No. TLGTF1620227549I dated 16/07/20____
To 63865028
SAIGON THUONG TIN COMMERCIAL JOINTSTOCKBANK HEAD OFFICE ( HO
CHI MINH )
BE-DPA
AGC ASIA PACIFIC PTE LTD
20
GVHD: Ths. Nguyễn Thu Hương