Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại sở giao dịch ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam
- 56 trang
- file .doc
Lêi më ®Çu
***
Trong nh÷ng n¨m qua ViÖt Nam ®· ®¹t ®îc nh÷ng thµnh
tùu quan träng, ®Æc biÖt n¨m 2007, ViÖt Nam trë thµnh thµnh
viªn chÝnh thøc cña tæ chøc th¬ng m¹i thÕ giíi (WTO). NÒn kinh
tÕ ph¸t triÓn lªn mét cÊp ®é míi, nÒn kinh tÕ héi nhËp. C¸c chñ
thÓ kinh doanh cña nÒn kinh tÕ ph¶i ®èi mÆt víi nh÷ng th¸ch
thøc míi. §ã lµ lµm thÕ nµo ®Ó tån t¹i vµ ph¸t triÓn trong ®iÒu
kiÖn c¹nh tranh gay g¾t. Trong bèi c¶nh nh vËy ho¹t ®éng tÝn
dông ng©n hµng næi lªn nh mét m¾t xÝch träng yÕu, tÝn dông
ng©n hµng cã mét vai trß cùc kú quan träng, víi vÞ trÝ lµ trung
gian tµi chÝnh cña nÒn kinh tÕ, th«ng qua c¸c nguån lùc x· héi
®îc ph©n bæ vµ sö dông mét c¸ch hîp lý vµ cã hiÖu qu¶. Nh»m
n©ng cao chÊt lîng ho¹t ®éng tÝn dông vµ h¹n chÕ d nî qu¸ h¹n,
c¸c Ng©n hµng ®ang tiÕn hµnh ph©n tÝch nh÷ng nguyªn nh©n
®Ó tõ ®ã ®a ra nh÷ng biÖn ph¸p kh¾c phôc hiÖu qu¶. Song
viÖc n©ng cao chÊt lîng tÝn dông vµ an toµn trong kinh doanh
Ng©n hµng kh«ng chØ lµ vÊn ®Ò quan t©m cña nhµ níc mµ cßn
lµ quan t©m chung cña x· héi bëi chÊt lîng tÝn dông Ng©n hµng
cã lµnh m¹nh sÏ cã t¸c dông thóc ®Èy s¶n xuÊt kinh doanh cña
c¸c thµnh phÇn kinh tÕ.
NhËn thøc ®îc vÊn ®Ò nµy, sau mét thêi gian thùc tËp t¹i
Së giao dÞch Ng©n hµng N«ng NghiÖp vµ Ph¸t triÓn N«ng th«n
ViÖt Nam, ®îc tiÕp cËn víi c¸c ho¹t ®éng cña ng©n hµng, em ®·
x©y dùng luËn v¨n tèt nghiÖp víi ®Ò tµi: “Gi¶i ph¸p n©ng cao
chÊt lîng tÝn dông t¹i Së giao dÞch Ng©n hµng N«ng
NghiÖp vµ Ph¸t triÓn N«ng th«n ViÖt Nam”
1
Ngoµi phÇn më ®Çu vµ kÕt luËn luËn v¨n tèt nghiÖp gåm 3
ch¬ng:
Ch¬ng 1: Nh÷ng vÊn ®Ò lý luËn chung vÒ tÝn dông vµ
chÊt lîng tÝn dông cña Ng©n hµng Th¬ng m¹i
Ch¬ng 2: Thùc tr¹ng chÊt lîng tÝn dông t¹i Së giao
dÞch Ng©n hµng N«ng NghiÖp vµ Ph¸t triÓn N«ng th«n
ViÖt Nam.
Ch¬ng 3: Gi¶i ph¸p n©ng cao chÊt lîng tÝn dông t¹i Së
giao dÞch Ng©n hµng N«ng NghiÖp vµ Ph¸t triÓn N«ng
th«n ViÖt Nam.
2
Ch¬ng I
Nh÷ng vÊn ®Ò lý luËn chung vÒ tÝn dông vµ chÊt lîng tÝn
dông cña Ng©n hµng th¬ng m¹i
1.1 TÝn dông ng©n hµng
1.1.1 Kh¸i niÖm tÝn dông ng©n hµng
Nh ta ®· biÕt tÝn dông lµ mét ph¹m trï ph¶n ¸nh mèi quan
hÖ kinh tÕ, trong ®ã c¸ nh©n hay tæ chøc nhîng quyÒn sö dông
mét khèi lîng gi¸ trÞ hay hiÖn vËt cho mét c¸ nh©n, tæ chøc
kh¸c víi nh÷ng r»ng buéc nhÊt ®Þnh nh thêi gian hoµn tr¶, l·i
xuÊt c¸ch thøc vay mîn vµ thu håi...
TÝn dông ®îc hiÓu lµ quan hÖ vay mîn, gæm c¶ cho vay vµ
®i vay tuy nhiªn khi g¾n tÝn dông víi ng©n hµng (hay trung
gian tµi chÝnh kh¸c) th× nã bao hµm c¶ tæ chøc trung gian tµi
chÝnh cho vay. ChÝnh viÖc x¸c ®Þnh nh thÕ lµ rÊt cÇn thiÕt ®Ó
®Þnh lîng tÝn dông trong c¸c ho¹t ®éng kinh tÕ cña nÒn kinh tÕ
quèc d©n.
TÝn dông ng©n hµng lµ quan hÖ tÝn dông gi÷a mét
bªn lµ ng©n hµng vµ bªn kia lµ c¸c t¸c nh©n (DN, c¸
nh©n, tæ chøc x· héi…) trong nÒn kinh tÕ quèc d©n. Trong
h×nh thøc nµy, NH xuÊt hiÖn víi vai trß võa lµ ngêi ®i vay võa lµ
ngêi cho vay. Còng nh quan hÖ tÝn dông kh¸c tÝn dông ng©n
hµng chøa ®ùng 3 néi dung:
- Cã sù chuyÓn nhîng quyÒn sö dông vèn tõ ngêi së h÷u
sang ngêi sö dông.
- Sù chuyÓn nhîng nµy mang tÝnh chÊt t¹m thêi hay cã thêi
h¹n.
- Sù chuyÓn nhîng nµy cã kÌm theo chi phÝ.
1.1.2 Ph©n lo¹i tÝn dông
3
1.1.2.1 Ph©n lo¹i tÝn dông theo thêi gian cho vay
TÝn dông ng¾n h¹n: lµ lo¹i tÝn dông cã thêi h¹n tíi 12
th¸ng, ®îc sö dông ®Ó bï ®¾p sù thiÕu hôt vèn lu ®éng cña
c¸c doanh nghiÖp vµ c¸c nhu cÇu chi tiªu ng¾n h¹n cña c¸ nh©n
vµ thêng chiÕm tû träng lín nhÊt trong d nî tÝn dông cña c¸c
ng©n hµng.
TÝn dông trung h¹n: lµ lo¹i tÝn dông cã thêi h¹n trªn 12
th¸ng ®Õn 60 th¸ng. Lo¹i h×nh tÝn dông nµy thêng ®îc c¸c
doanh nghiÖp sö dông ®Ó ®Çu t mua s¾m tµi s¶n cè ®Þnh, c¶i
tiÕn hay ®æi míi thiÕt bÞ c«ng nghÖ, më réng s¶n xuÊt kinh
doanh, x©y dùng c¸c dù ¸n cã quy m« nhá vµ thêi h¹n thu håi
vèn nhanh.
TÝn dông dµi h¹n: lµ lo¹i tÝn dông cã thêi h¹n trªn 60 th¸ng.
Lo¹i tÝn dông nµy ®Ó ®¸p øng nhu cÇu dµi h¹n cña c¸c doanh
nghiÖp: nhu x©y dùng nhµ xëng, thiÕt bÞ ph¬ng tiÖn vËn t¶i cã
quy m« lín, c¸c c«ng tr×nh x©y dùng nhµ, s©n bay, cÇu ®êng...
1.1.2.2 Ph©n lo¹i tÝn dông theo ph¬ng thøc cÊp tÝn dông
Theo h×nh thøc cÊp tÝn dông cã thÓ chia thµnh chiÕt khÊu,
cho vay, b¶o l·nh vµ cho thuª...
Cho vay: lµ viÖc ng©n hµng ®a tiÒn cho kh¸ch hµng víi
cam kÕt kh¸ch hµng ph¶i hoµn tr¶ c¶ gèc vµ l·i trong thêi gian
x¸c ®Þnh. Cho vay lµ tµi s¶n lín nhÊt trong kho¶n môc tÝn dông.
Thêi gian kho¶n vay lµ kho¶ng thêi gian ®îc tÝnh tõ khi kh¸ch
hµng nhËn hå s¬ vay cho ®Õn thêi ®iÓm tr¶ hÕt nî gèc vµ l·i
vèn vay ®· ®îc tho¶ thuËn trong hîp ®ång tÝn dông gi÷a tæ
chøc tÝn dông vµ kh¸ch hµng.
ChiÕt khÊu: lµ viÖc ng©n hµng øng tríc tiÒn cho kh¸ch
hµng t¬ng øng víi gi¸ trÞ th¬ng phiÕu trõ ®i phÇn thu nhËp cña
4
ng©n hµng ®Ó së h÷u mét th¬ng phiÕu cha ®Õn h¹n (hoÆc
mét giÊy nî)
Cho thuª: lµ viÖc ng©n hµng bá tiÒn mua tµi s¶n ®Ó kh¸ch
hµng thuª víi nh÷ng tho¶ thuËn nhÊt ®Þnh, sau thêi gian nhÊt
®Þnh kh¸ch hµng ph¶i tr¶ c¶ gèc lÉn l·i cho ng©n hµng.
Cho thuª cña ng©n hµng thêng lµ h×nh thøc tÝn dông trung
vµ dµi h¹n. Thêi h¹n thuª kh¸ch hµng cã thÓ mua l¹i tµi s¶n ®ã.
Ng©n hµng th¬ng m¹i ®îc ho¹t ®éng cho thuª tµi chÝnh nhng
ph¶i thµnh lËp c«ng ty cho thuª tµi chÝnh riªng. ViÖc thµnh lËp,
tæ chøc vµ ho¹t ®éng cña c«ng ty cho thuª tµi chÝnh ®îc thùc
hiÖn theo nghÞ ®Þnh cña chÝnh phñ vÒ tæ chøc vµ ho¹t ®éng
cña c¸c c«ng ty cho thuª tµi chÝnh.
B¶o l·nh: Lµ viÖc ng©n hµng cam kÕt thùc hiÖn c¸c nghÜa
vô tµi chÝnh hé kh¸ch hµng cña m×nh. MÆc dï kh«ng ph¶i xuÊt
tiÒn ra song ng©n hµng ®· cho kh¸ch hµng sö dông uy tÝn cña
m×nh ®Ó thu lîi.
Ng©n hµng th¬ng m¹i ®îc b¶o l·nh vay, b¶o l·nh thanh
to¸n, b¶o l·nh thùc hiÖn hîp ®ång, b¶o l·nh ®Êu thÇu vµ c¸c
h×nh thøc b¶o l·nh ng©n hµng kh¸c b»ng uy tÝn vµ kh¶ n¨ng tµi
chÝnh cña m×nh ®èi víi ngêi nhËn b¶o l·nh. Theo quy ®Þnh
chung møc b¶o l·nh ®èi víi mét kh¸ch hµng vµ tæng møc b¶o
l·nh cña mét ng©n hµng th¬ng m¹i kh«ng vît qu¸ tû lÖ vèn tù cã
cña ng©n hµng th¬ng m¹i.
1.1.2.3 Ph©n lo¹i tÝn dông theo tiªu thøc ®¶m b¶o
TÝn dông ®¶m b¶o b»ng tµi s¶n: lµ lo¹i tÝn dông ®îc ®¶m
b¶o b»ng c¸c lo¹i tµi s¶n cña kh¸ch hµng, bªn b¶o l·nh hoÆc
h×nh thµnh tõ vèn vay.
5
TÝn dông ®¶m b¶o kh«ng ph¶i b»ng tµi s¶n: lµ lo¹i tÝn
dông ®îc ®¶m b¶o díi c¸c h×nh thøc tÝn chÊp, cho vay theo chØ
®Þnh cña ChÝnh phñ vµ hé n«ng d©n vay vèn ®îc b¶o l·nh cña
c¸c tæ chøc ®oµn thÓ, chÝnh quyÒn ®Þa ph¬ng.
1.1.2.4 Ph©n lo¹i tÝn dông theo xuÊt xø tÝn dông
TÝn dông trùc tiÕp: Ng©n hµng cÊp tÝn dông trùc tiÕp cho
ngêi ®i vay ®ång thêi ngêi ®i vay trùc tiÕp hoµn tr¶ nî vay cho
ng©n hµng.
TÝn dông gi¸n tiÕp: Lµ kho¶n cho vay ®îc thùc hiÖn th«ng
qua viÖc mua l¹i c¸c khÕ íc hoÆc c¸c chøng tõ nî ®· ph¸t sinh vµ
cßn trong thêi h¹n thanh to¸n.
1.1.2.5 Ph©n lo¹i tÝn dông kh¸c
Theo môc ®Ých tÝn dông chia thµnh:
- Cho vay phôc vô s¶n xuÊt c«ng th¬ng nghiÖp
- Cho vay tiªu dïng
- Cho vay bÊt ®éng s¶n
- Cho vay n«ng nghiÖp
- Cho vay kinh doanh xuÊt nhËp khÈu.
Theo h×nh thøc hoµn tr¶ nî:
- Cho vay tr¶ nî mét lÇn khi ®¸o h¹n
- Cho vay cã nhiÒu kú tr¶ nî hay cßn gäi lµ cho vay tr¶ gãp
- Cho vay tr¶ nî tõng lÇn nhng kh«ng cã kú h¹n tr¶ nî cô
thÓ, tuú vµo kh¶ n¨ng tµi chÝnh cña ngêi ®i vay co thÓ tr¶ nî
bÊt cø lóc nµo.
1.1.3 Vai trß cña tÝn dông ng©n hµng
1.1.3.1 Vai trß cña tÝn dông ®èi víi ng©n hµng
Ho¹t ®éng tÝn dông gãp phÇn t¹o ®iÒu kiÖn cho ng©n
hµng th¬ng m¹i më réng ®îc c¸c ho¹t ®éng kinh doanh kh¸c
6
nh»m t¨ng thu nhËp cho ng©n hµng. §©y lµ ho¹t ®éng sinh lêi
lín nhÊt cña ng©n hµng víi tû lÖ 70% tæng tµi s¶n. Nh vËy nÕu
ho¹t ®éng tÝn dông cã vÊn ®Ò th× ng©n hµng còng khã kh¨n
trong viÖc kinh doanh.
TÝn dông ®îc xem nh lµ x¬ng sèng cña ng©n hµng, nã
quyÕt ®Þnh sù tån t¹i ph¸t triÓn cña mäi ng©n hµng th¬ng m¹i.
Mét ng©n hµng th¬ng m¹i chØ cã thÓ tån t¹i vµ ph¸t triÓn khi
x¸c ®Þnh ®îc ph¹m vi, giíi h¹n vµ møc ®é tÝn dông phï hîp víi
thùc lùc cña b¶n th©n ng©n hµng. §¶m b¶o tÝnh c¹nh tranh trªn
thÞ trêng víi nguyªn t¾c hoµn tr¶ ®óng thêi h¹n vµ cã l·i.
MÆt kh¸c tÝn dông ng©n hµng cã ¶nh hëng rÊt lín ®Õn vÞ
thÕ cña ng©n hµng. Nã lµ mét trong nh÷ng yÕu tè quan träng
nhÊt quyÕt ®Þnh vÞ thÕ cña ng©n hµng.
1.1.3.2 Vai trß cña tÝn dông víi nÒn kinh tÕ
Thø nhÊt, tÝn dông gãp phÇn quan träng vµo viÖc thóc
®Èy t¨ng trëng kinh tÕ v× nã ®¸p øng nhu cÇu vèn ®Ó ®¶m
b¶o qu¸ tr×nh t¸i s¶n xuÊt ®îc thùc hiÖn liªn tôc ®Ó më réng
quy m« s¶n xuÊt. Th«ng qua ho¹t ®éng tÝn dông, ng©n hµng sö
dông tèi ®a vèn nhµn rçi trong d©n, kÝch thÝch qu¸ tr×nh lu©n
chuyÓn vèn, thóc ®Èy s¶n xuÊt kinh doanh. TÝn dông cung øng
vèn kÞp thêi cho c¸c nhu cÇu s¶n xuÊt vµ tiªu dïng cña c¸c chñ
thÓ kinh tÕ trong x· héi.
Thø hai, tÝn dông lµ kªnh chuyÓn t¶i t¸c ®éng cña nhµ níc
®Õn c¸c môc tiªu kinh tÕ vÜ m« nh viÖc æn ®Þnh gi¸ c¶, t¨ng
trëng kinh tÕ, t¹o c«ng ¨n viÖc lµm. ViÖc b¶o ®¶m ®îc môc tiªu
kinh tÕ vÜ m« hµi hoµ phô thuéc mét phÇn vµo khèi lîng vµ c¬
cÊu tÝn dông xÐt c¶ vÒ mÆt thêi h¹n còng nh ®èi tîng tÝn dông.
Mµ ë ®©y khèi lîng vµ c¬ cÊu tÝn dông l¹i phô thuéc vµo ®iÒu
7
kiÖn tÝn dông nh l·i suÊt, ®iÒu kiÖn vay, yªu cÇu thÕ chÊp, b¶o
l·nh vµ chñ tr¬ng më réng tÝn dông ®îc quy ®Þnh trong chÝnh
s¸ch tÝn dông tõng thêi kú. Nh vËy, th«ng qua viÖc thay ®æi vµ
®iÒu chØnh c¸c ®iÒu kiÖn tÝn dông Nhµ níc cã thÓ thay ®æi
quy m« tÝn dông hoÆc chuyÓn híng vËn ®éng cña nÒn kinh tÕ
c¶ vÒ quy m« lÉn kÕt cÊu. Sù thay ®æi cña tæng cÇu díi t¸c
®éng cña chÝnh s¸ch tÝn dông sÏ t¸c ®éng ngîc l¹i víi tæng cung
vµ c¸c ®iÒu kiÖn s¶n xuÊt kh¸c. §iÓm c©n b»ng cuèi cïng gi÷a
tæng cung vµ tæng cÇu díi t¸c ®éng cña chÝnh s¸ch tÝn dông sÏ
cho phÐp ®¹t ®îc môc tiªu vÜ m« cÇn thiÕt.
Thø ba, tÝn dông lµ c«ng cô thùc hiÖn c¸c chÝnh s¸ch x·
héi, c¸c chÝnh s¸ch nµy vÒ mÆt b¶n chÊt ®îc ®¸p øng b»ng
nguån vèn tµi trî kh«ng hoµn l¹i tõ ng©n s¸ch nhµ níc. Tuy nhiªn
ph¬ng thøc nµy thêng ®îc h¹n chÕ vÒ quy m« vµ thiÕu hiÖn qu¶
vÒ c¸c chñ thÓ ®îc tµi trî sÏ kh«ng c©n nh¾c lùa chän ph¬ng ¸n
®Çu t thÝch hîp hoÆc sö dông vèn kh«ng ®óng môc ®Ých.
Thø t, tÝn dông ng©n hµng lµ c«ng cô ®ßn bÈy m¹nh mÏ
thóc ®Èy sù ph¸t triÓn cña nÒn kinh tÕ vµ ®iÒu hµnh theo nÒn
kinh tÕ thÞ trêng; lµ c«ng cô tµi trî cã hiÖu qu¶ cho nÒn kinh tÕ,
®iÒu tiÕt vÜ m«, æn ®Þnh vµ t¨ng trëng kinh tÕ.
Thø n¨m, tÝn dông ng©n hµng thóc ®Èy c¸c doanh nghiÖp
t¨ng cêng chÕ ®é kiÓm to¸n, gióp c¸c doanh nghiÖp khai th¸c
cã hiÖu qu¶ tiÒm n¨ng kinh tÕ trong ho¹t ®éng kinh doanh v×
c¸c ng©n hµng chØ cho vay vèn khi c¸c doanh nghiÖp lµm ¨n cã
l·i
Thø s¸u, tÝn dông NH cã vai trß quan träng träng viÖc thóc
®Èy qu¸ tr×nh më réng mèi quan hÖ giao lu quèc tÕ. Ngµy nay
mèi quan hÖ kinh tÕ gi÷a c¸c níc trªn thÕ giíi vµ khu vôc ®ang
8
ph¸t triÓn ®a d¹ng c¶ vÒ néi dung lÉn h×nh thøc, c¶ vÒ bÒ réng
lÉn chiÒu s©u. Qua ho¹t ®éng tÝn dông, ng©n hµng sÏ lµ trî thñ
®¾c lùc cung cÊp vèn cho c¸c nhµ ®Çu t kinh doanh xuÊt nhËp
khÈu hµng ho¸. Do vËy tÝn dông ng©n hµng trë thµnh mét trong
nh÷ng ph¬ng tiÖn ®Ó nèi liÒn nÒn kinh tÕ c¸c níc, ®Æc biÖt lµ
c¸c níc ®ang ph¸t triÓn trong viÖc më réng s¶n xuÊt hµng ho¸.
1.2 ChÊt lîng tÝn dông ng©n hµng th¬ng m¹i.
1.2.1 Kh¸i niÖm chÊt lîng tÝn dông
ChÊt lîng tÝn dông lµ thuËt ng÷ ph¶n ¸nh hiÖu qu¶ cña ho¹t
®éng tÝn dông cña NHTM, bao gåm 2 yÕu tè: Møc ®é an toµn
vµ kh¶ n¨ng sinh lêi cña ng©n hµng do ho¹t ®éng tÝn
dông mang l¹i. ChÊt lîng tÝn dông lµ sù ®¶m b¶o mét c¸ch tèt
nhÊt yªu cÇu cña kh¸ch hµng trong quan hÖ tÝn dông, ®¶m b¶o
an toµn hay h¹n chÕ rñi ro vÒ vèn, t¨ng lîi nhuËn cho NH, phï hîp
víi môc tiªu ph¸t triÓn kinh tÕ x· héi. Lµ ®iÒu kiÖn tiªn quyÕt
®èi víi sù tån t¹i vµ ph¸t triÓn cña mét NH.
VÒ mÆt néi dung, chÊt l¬ng tÝn dông ®îc thÓ hiÖn nh sau:
§èi víi Ng©n hµng th¬ng m¹i: Ph¹m vi, møc ®é, giíi h¹n tÝn
dông ph¶i phï hîp víi b¶n th©n ng©n hµng vµ ®¶m b¶o ®îc tÝnh
c¹nh tranh trªn thÞ trêng víi nguyªn t¾c hoµn tr¶ ®óng h¹n vµ
cã l·i, h¹n chÕ nî qu¸ h¹n khã ®ßi, ng¨n ngõa rñi ro víi nguån
vèn cña ng©n hµng, t¨ng vßng quay vèn tÝn dông, ®¶m b¶o
ho¹t ®éng kinh doanh cña ng©n hµng cã hiÖu qu¶...
§èi víi kh¸ch hµng: TÝn dông ng©n hµng ph¶i ra phï hîp víi
môc ®Ých sö dông, ®¸p øng ®îc nhu cÇu s¶n xuÊt kinh doanh,
®Çu t ph¸t triÓn hoÆc ®êi sèng cña kh¸ch hµng víi l·i suÊt, kú
h¹n hîp lý, hå s¬ thñ tôc ®¬n gi¶n, nhanh gän, thu hót ®îc
kh¸ch hµng, vÉn ®¶m b¶o ®îc nguyªn t¾c tÝn dông vµ theo
9
®óng quy ®Þnh cña ph¸p luËt. MÆt kh¸c kh¸ch hµng sö dông
vèn vay thùc hiÖn thanh to¸n ®Çy ®ñ c¶ gèc vµ ®óng kú h¹n
®· tho¶ thuËn víi ng©n hµng, viÖc sö dông vèn vay ®ã kh«ng
nh÷ng cã hiÖu qu¶ mang l¹i lîi nhuËn cho kh¸ch hµng mµ cßn cã
ý nghÜa kinh tÕ x· héi víi ®Êt níc.
Ta cã thÓ rót ra r»ng:
ChÊt lîng tÝn dông lµ mét chØ tiªu tæng hîp, nã ph¶n ¸nh
møc ®é thÝch nghi cña ng©n hµng th¬ng m¹i víi sù thay ®æi
cña m«i trêng bªn ngoµi, thÓ hiÖn søc m¹nh cña ng©n hµng
trong qu¸ tr×nh c¹nh tranh ®Ó tån t¹i.
ChÊt lîng tÝn dông kÕt qu¶ cña mét qu¸ tr×nh kÕt hîp ho¹t
®éng gi÷a con ngêi trong tæ chøc, gi÷a c¸c tæ chøc víi nhau v×
môc ®Ých chung, an toµn hiÖu qu¶ ®èi víi c¸c kho¶n tÝn dông.
ChÊt lîng tÝn dông ®îc x¸c ®Þnh trªn nhiÒu yÕu tè: thu hót
®îc kh¸ch hµng tèt, thñ tôc ®¬n gi¶n, thuËn tiÖn; møc ®é an
toµn cña vèn tÝn dông, chi phÝ tæng thÓ vÒ l·i suÊt, chi phÝ
nghiÖp vô...
1.2.2 C¸c chØ tiªu ®¸nh gi¸ chÊt lîng tÝn dông:
1.2.2.1 Nhãm chØ tiªu ®Þnh tÝnh
§©y lµ chØ tiªu kh«ng thÓ ®o lêng ®îc tuy nhiªn nã l¹i cùc
kú quan träng trong viÖc ®¸nh gi¸ hiÖu qu¶ ho¹t ®éng, nã ®îc
thÓ hiÖn qua c¸c quy chÕ, chÕ ®é, thÓ lÖ tÝn dông, c¸c nguyªn
t¾c Êy t¹o nªn sù v÷ng ch¾c cho tÝn dông. C¸c chØ tiªu ®Þnh
tÝnh thÓ hiÖn qua mèc t¨ng trëng cña nÒn kinh tÕ quèc d©n,
c¸c dù ¸n vay vèn s¶n xuÊt kinh doanh hiÖu qu¶, qua t×nh tr¹ng
xo¸ ®ãi gi¶m nghÌo, sù lµnh m¹nh cña nÒn kinh tÕ, sù an toµn
cña hÖ thèng ng©n hµng.
1.2.2.2 Nhãm chØ tiªu ®Þnh lîng:
10
Doanh sè cho vay: lµ tæng sè tÝn dông ®îc cÊp cho
kh¸ch hµng, lµ chØ tiªu ph¶n ¸nh quy m« cÊp tÝn dông cña
NHTM ®èi víi nÒn kinh tÕ theo doanh sè. §©y lµ chØ tiªu ph¶n
¸nh chÝnh x¸c, tuyÖt ®èi vÌ ho¹t ®éng cÊp tÝn dông trong thêi
gian dµi, thÊy ®îc kh¶ n¨ng ho¹t ®éng tÝn dông qua c¸c n¨m.
D nî vµ kÕt cÊu d nî
D nî lµ tæng sè d nî qua c¸c h×nh thøc cÊp tÝn dông mµ kh¸ch
hµng nî cña ng©n hµng. KÕt cÊu d nî lµ tæng sè nî ®îc ph©n
chia theo tû lÖ c¸c h×nh thøc cÊp tÝn dông, theo thêi h¹n, theo
thµnh phÇn kinh tÕ, theo lo¹i tiÒn, theo ngµnh kinh tÕ. ChØ tiªu
nµy ph¶n ¸nh quy m« tÝn dông cña ng©n hµng cho nÒn kinh tÕ
theo sè d vµ thêi ®iÓm
ChØ tiªu nî qu¸ h¹n: Nî qu¸ h¹n lµ nh÷ng kho¶n cho vay
®Õn h¹n nhng kh¸ch hµng kh«ng tr¶ ®îc vµ kh«ng ®îc gia h¹n.
§©y lµ nh÷ng kho¶n nî chøa ®ùng nhiÒu rñi ro. §Ó xem xÐt
chÊt lîng tÝn dông trªn c¬ së nî qu¸ h¹n ngêi ta thêng th«ng qua
tû lÖ nî qu¸ h¹n vµ tû lÖ ®Çu t rñi ro. §©y lµ mét chØ tiªu hÕt
søc quan träng ®Ó ®¸nh gi¸ chÊt lîng tÝn dông
Tû lÖ nî Tæng d nî qu¸ h¹n
= ------------------------------- x 100%
qu¸ h¹n Tæng d nî cho vay
Tû lÖ nî qu¸ h¹n thÊp tøc lµ ®é an toµn tÝn dông t¹i ng©n hµng
hiÖn t¹i cao vµ ngîc l¹i. PhÇn lín c¸c kho¶n nî qu¸ h¹n lµ c¸c
kho¶n nî cã vÊn ®Ò, cã thÓ bÞ mÊt toµn bé vèn cho vay hoÆc
mÊt mét phÇn. Tuy nhiªn, tû lÖ nî qu¸ h¹n chØ xem xÐt ®Õn
viÖc hoµn tr¶ khi ®· qu¸ h¹n chø kh«ng xem xÐt tæng d nî cã
nguy c¬ qu¸ h¹n.
Nh vËy nÕu kho¶n cho vay t¨ng nhanh th× viÖc sö dông nî
qu¸ h¹n cã thÓ ph¶n ¸nh rñi ro kh«ng chÝnh x¸c. Sè d cho vay
11
ra t¨ng cïng víi sè tiÒn cho vay ®îc gi¶i ng©n, trong khi sè nî
®Õn h¹n chØ t¨ng khi c¸c kho¶n nî ®Õn kú h¹n ph¶i tr¶. Ta cã
thÓ hiÓu khi tèc ®é cho vay t¨ng nhanh cã thÓ che giÊu ®i vÊn
®Ò nî qu¸ h¹n, kh«ng tÝnh ®Õn c¸c chØ sè ®¸nh gi¸ an toµn
tÝn dông cã ®îc sö dông hay kh«ng.
ChØ tiªu nî khã ®ßi:
Nî qu¸ h¹n Nî qu¸ h¹n khã ®ßi
= --------------------------------
Khã ®ßi Tæng d nî
Khi ®Õn h¹n mµ kh¸ch hµng kh«ng tr¶ ®îc nî, ng©n hµng
thêng ph¶i ra h¹n nî cho kh¸ch hµng, t¹o ®iÒu kiÖn ®Ó hä cã
thÓ tr¶ ®îc nî cho ng©n hµng. Nî khã ®ßi lµ kho¶n nî qu¸ h¹n
sau khi ng©n hµng th¬ng m¹i ®· ra h¹n nî. Ngoµi tû lÖ nî qu¸
h¹n, c¸c ng©n hµng cßn sö dông chØ tiªu nî khã ®ßi trªn tæng
d nî qu¸ h¹n hoÆc tû lÖ nî qu¸ h¹n cã kh¶ n¨ng thu håi trªn
tæng d nî qu¸ h¹n. Nhê cã c¸c chØ tiªu ®ã mµ ng©n hµng th-
¬ng m¹i cã thÓ biÕt ®îc bao nhiªu phÇn tr¨m trªn tæng d nî qu¸
h¹n cã kh¶ n¨ng thu håi, bao nhiªu phÇn tr¨m cã kh¶ n¨ng thu
håi. ViÖc kÕt hîp c¸c chØ tiªu nµy cho phÐp ®¸nh gi¸ chi tiÕt
h¬n vÒ ®é an toµn tÝn dông.
ChØ tiªu vßng quay vèn tÝn dông
Vßng quay vèn Doanh sè thu nî trong n¨m
=
-----------------------------------
tÝn dông trong n¨m D nî b×nh qu©n trong n¨m
HÖ sè nµy ph¶n ¸nh sè vßng chu chuyÓn vèn tÝn dông (th-
êng lµ 1 n¨m). Nã cho ta biÕt mét ®ång vèn cña ng©n hµng cho
vay bao nhiªu lÇn trong n¨m. ChØ tiªu nµy cµng lín cµng tèt, nã
chøng tá vèn cña ng©n hµng ®· lu©n chuyÓn nhanh, tham gia
vµo nhiÒu chu kú s¶n xuÊt kinh doanh vµ lu th«ng hµng ho¸. Víi
12
sè lîng vèn nhÊt ®Þnh nhng vßng quay vèn tÝn dông nhanh cã
nghÜa lµ Ng©n hµng kh«ng nh÷ng ®¸p øng ®îc nhu cÇu vèn
cho doanh nghiÖp mµ cßn cã thªm nguån vèn ®Ó tiÕp tôc ®Çu
t cho doanh nghiÖp kh¸c thùc hiÖn ph¸t triÓn san xuÊt kinh
doanh. Vßng quay vèn tÝn dông t¨ng, ph¶n ¸nh chÊt lîng tÝn
dông tèt, kh¸ch hµng sö dông vèn cã hiÖu qu¶, ng©n hµng thu
®îc nî vµ chøng tá r»ng nguån vèn mµ ng©n hµng ®· ®Çu t vµo
ho¹t ®éng kinh doanh cã hiÖu qu¶.
HiÖu suÊt sö dông vèn
Tæng sè d nî
HiÖu suÊt sö dông vèn = ------------------------------------
Tæng nguån vèn huy ®éng
HÖ sè nµy ph¶n ¸nh kÕt qu¶ sö dông nguån vèn ®Ó ®Çu t cña
NHTM. HÖ sè nµy cµng cao chøng tá hiÖu suÊt sö dông vèn cµng
lín. NÕu hÖ sè nµy gÇn b»ng 1 th× ng©n hµng th¬ng m¹i ph¶i
chó ý t¨ng trëng nguån vèn ®Ó ®Ò phßng mÊt kh¶ n¨ng thanh
to¸n. Trong trêng hîp hÖ sè nµy thÊp th× NH cÇn ph¶i t¨ng d nî
hoÆc gi¶m vèn huy ®éng nh»m ®¶m b¶o hiÖu qu¶ sö dông vèn.
Tuy nhiªn, hiÖu suÊt sö dông vèn vay cha cao cha h¼n ®· tèt v×
nã cßn phô thuéc vµo c¬ cÊu nguån vèn.
ChØ tiªu lîi nhuËn thu ®îc tõ ho¹t ®éng tÝn dông
Thu nhËp tõ ho¹t L·i tõ ho¹t ®éng tÝn dông
=
----------------------------------------------------
®éng tÝn dông Tæng thu nhËp
Ng©n hµng th¬ng m¹i lµ lo¹i h×nh doanh nghiÖp ho¹t
®éng v× môc tiªu lîi nhuËn. ChØ tiªu nµy sÏ chØ ra trong tæng
thu nhËp cña NHTM th× phÇn lîi nhuËn mang l¹i tõ ho¹t ®éng
tÝn dông lµ bao nhiªu. Lîi nhuËn thu ®îc kh¼ng ®Þnh chÊt lîng
cña kho¶n cÊp tÝn dông. Tuy nhiªn ®Ó ®¸nh gi¸ chÊt lîng tÝn
13
dông cña mét NHTM cÇn ph¶i kÕt hîp nhiÒu chØ tiªu vµ xem xÐt
trong c¶ mét thêi kú dµi ®Ó thÊy ®îc xu híng biÕn ®éng vµ sù
phï hîp cña nã víi thùc tiÔn nh»m gióp cho c¸c ®¸nh gi¸ ®îc
chÝnh x¸c h¬n.
ChØ tiªu xö lý nî
Tû lÖ thanh to¸n nî Sè tiÒn thu ®îc do b¸n tµi s¶n cña
kh¸ch hµng
=
---------------------------------------------------------
do b¸n tµi s¶n cña kh¸ch hµng Tæng doanh sè thu nî
qu¸ h¹n
Khi mét c¸ nh©n hay tæ chøc vay v× mét lý do nµo ®ã
kh«ng tr¶ ®îc nî cho ng©n hµng. Khi ®Õn h¹n ngêi vay ph¶i b¸n
tµi s¶n cña m×nh ®Ó tr¶ nî. Tû lÖ nµy dï lín vÉn kh«ng thÓ
®¸nh gi¸ chÊt lîng tÝn dông ®ã lµ cao ®îc, kÓ c¶ trêng hîp sè
tiÒn b¸n tµi s¶n cña ngêi vay ®ñ ®Ó tr¶ hÕt mãn nî.
1.2.3 C¸c nh©n tè ¶nh hëng ®Õn chÊt lîng tÝn dông
1.2.3.1 YÕu tè thuéc vÒ ng©n hµng
Tr×nh ®é c¸n bé ng©n hµng
Tr×nh ®é c¸n bé ng©n hµng cao th× trong qu¸ tr×nh ho¹t
®éng kinh doanh, mäi thao t¸c nghiÖp vô ®Òu ®îc thùc hiÖn
nhanh chãng, chÝnh x¸c vµ cã hiÖu qu¶, tõ ®ã ng©n hµng cã
®iÒu kiÖn më réng kinh doanh gi¶m thÊp chi phÝ ho¹t ®éng vµ
thu hót ®îc kh¸ch hµng
ChiÕn lîc kinh doanh
Mçi ng©n hµng th¬ng m¹i cÇn ®Ò ra cho m×nh nh÷ng
chiÕn lîc kinh doanh phï hîp víi tiÒm lùc vµ thÕ m¹nh cña m×nh
®Ó kh«ng r¬i vµo thÕ bÞ ®éng trong ho¹t ®«ng kinh doanh cña
m×nh. Dùa trªn chiÕn lîc kinh doanh dµi h¹n ®óng ®¾n, ng©n
14
hµng th¬ng m¹i míi cã thÓ cã nh÷ng kÕ ho¹ch ®óng ®¾n cho
tõng thêi kú ®Ó ®¶m b¶o thùc hiÖn môc tiªu ®Ò ra.
ChÝnh s¸ch tÝn dông
ChÝnh s¸ch tÝn dông cña mét ng©n hµng th¬ng m¹i lµ mét
hÖ thèng nh÷ng biÖn ph¸p liªn quan ®Õn viÖc t¨ng cêng kh¶
n¨ng tÝn dông hoÆc h¹n chÕ tÝn dông ®Ó ®¹t ®îc môc tiªu ®Ò
ra cña ng©n hµng th¬ng m¹i. ChÝnh s¸ch tÝn dông ®¶m b¶o
cho ho¹t ®éng cña ng©n hµng ®i ®óng híng, nã quyÕt ®Þnh sù
thµnh c«ng hay thÊt b¹i cña ho¹t ®éng tÝn dông nãi riªng vµ
toµn bé ho¹t ®éng cña ng©n hµng th¬ng m¹i nãi chung.
Quy tr×nh tÝn dông
Quy tr×nh tÝn dông bao gåm nh÷ng bíc ph¶i thùc hiÖn
trong qu¸ tr×nh cho vay thu nî nh»m ®¶m b¶o an toµn vèn tÝn
dông; ®îc b¾t ®Çu tõ khi chuÈn bÞ cho vay, ph¸t tiÒn vay,
kiÓm tra qu¸ tr×nh sö dông vèn ®Õn khi thu håi ®îc nî. ChÊt l-
îng tÝn dông cã ®îc ®¶m b¶o hay kh«ng tuú thuéc vµo viÖc thùc
hiÖn tèt c¸c quy ®Þnh ë tõng bíc vµ phèi hîp nhÞp nhµng gi÷a
c¸c bíc trong quy tr×nh tÝn dông.
HÖ thèng th«ng tin tÝn dông
Trªn thùc tÕ kh«ng ph¶i kh¸ch hµng nµo còng sö dông vèn
tÝn dông ®óng môc ®Ých vµ cã chÊt lîng v× vËy ho¹t ®éng tÝn
dông muèn t¨ng trëng, cã hiÖu qu¶ ®ßi hái ph¶i cã hÖ thèng
th«ng tin h÷u hiÖu phôc vô n¾m b¾t kÞp thêi, chÝnh x¸c c¸c
nguån th«ng tin vÒ kh¸ch hµng, ph©n tÝch t×m ra nh÷ng c¬ héi
tèt trong kinh doanh còng nh ®Ó phßng chèng rñi ro cã thÓ x¶y
ra trong ho¹t ®éng cña mçi ng©n hµng th¬ng m¹i.
VÊn ®Ò kiÓm tra, gi¸m s¸t, thanh tra
15
Mét trong nh÷ng nghiÖp vô ho¹t ®éng nh»m gióp cho ng©n
hµng tr¸nh ®îc c¸c rñi ro trong ho¹t ®éng tÝn dông lµ c«ng t¸c
kiÓm tra, thanh tra, kiÓm so¸t. C«ng t¸c nµy kh«ng chØ thùc
hiÖn víi kh¸ch hµng mµ cßn víi b¶n th©n ng©n hµng.
1.2.3.2 YÕu tè kh¸ch hµng
Nh÷ng nh©n tè vÒ kh¸ch hµng ¶nh hëng ®Õn chÊt lîng tÝn
dông cña ng©n hµng th¬ng m¹i lµ:
- N¨ng lùc s¶n xuÊt kinh doanh, tr×nh ®é qu¶n lý cña
kh¸ch hµng.
- Nh÷ng kiÕn thøc c¬ b¶n cña kh¸ch hµng trong viÖc vay
vèn
- TÝnh trung thùc vµ chÝnh x¸c cña nh÷ng th«ng tin mµ
kh¸ch hµng cung cÊp cho ng©n hµng.
- Sù ch©y × cña kh¸ch hµng.
- TÝnh ®óng môc ®Ých cña viÖc sö dông vèn.
- ViÖc chiÕm dông vèn hoÆc bÞ lõa ®¶o
1.2.3.3 Chñ tr¬ng chÝnh s¸ch cña Ng©n hµng nhµ níc
Nh÷ng chñ tr¬ng chÝnh s¸ch cña NHNN –C¬ quan qu¶n lý
vÜ m« trùc tiÕp cña c¸c ng©n hµng th¬ng mai cã t¸c ®éng hÕt
søc lín tíi ho¹t ®éng tÝn dông cña c¸c ng©n hµng th¬ng m¹i.
NHNN ®a ra nh÷ng ®Þnh híng lín vµ ®«i khi c¶ nh÷ng híng dÉn
chi tiÕt cho ho¹t ®éng cña c¸c ng©n hµng th¬ng m¹i, ®Æc biÖt
lµ ho¹t ®éng tÝn dông nh»m thùc hiÖn môc tiªu ®iÒu tiÕt vÜ
m« vµ qu¶n lý. Ch©t lîng tÝn dông cña ng©n hµng th¬ng m¹i
còng chÞu ¶nh hëng cña nh÷ng chñ tr¬ng ®ã khi mµ mét ng©n
hµng th¬ng m¹i kh«ng thÓ ®i ngîc l¹i chóng.
Ngoµi ra, c¬ chÕ, chÝnh s¸ch cña c¸c c¬ quan nhµ níc cã
thÈm quyÒn kh¸c cã t¸c ®éng ®Õn mäi ho¹t ®éng cña nÒn kinh
16
tÕ nªn còng t¸c ®éng trùc tiÕp ®Õn kh¸ch hµng vay vèn cña
ng©n hµng
1.2.3.4 M«i trêng kinh tÕ
Mét nÒn kinh tÕ cã møc t¨ng trëng æn ®Þnh sÏ lµm gi¸ c¶
lu«n gi÷ ë møc æn ®Þnh, t×nh h×nh l¹m ph¸t ë møc thÊp t¹o
®iÒu kiÖn cho ng©n hang th¬ng m¹i më réng quy m« ho¹t
®éng cña m×nh vµ tr¸nh ®îc nh÷ng thiÖt h¹i cho ng©n hµng do
sù mÊt gi¸ cña ®ång tiÒn...
Mét quèc gia æn ®Þnh vÒ chÝnh trÞ, kh«ng cã chiÕn tranh.
Trong x· héi cã nhiÒu truyÒn thèng tèt ®Ñp, Ýt tÖ n¹n x· héi nh
lõa ®¶o lµm ¨n phi ph¸p còng gãp phÇn n©ng cao chÊt lîng tÝn
dông.
1.2.3.5 Nh©n tè bÊt kh¶ kh¸ng
Kh¸ch hµng cña ng©n hµng cã thÓ ph¶i ®èi mÆt víi nh÷ng
nh©n tè bÊt kh¶ kh¸ng nh thiªn tai, chiÕn tranh, ho¶ ho¹n, dÞch
bÖnh... Nh÷ng thay ®æi nµy cã thÓ t¹o thuËn lîi hay khã kh¨n
cho hä. NÕu khã kh¨n, trong mét sè trêng hîp kh¸ch hµng bÞ
thiÖt h¹i nhng vÉn hoµn tr¶ nî cho ng©n hµng ®óng h¹n. Tuy
vËy thêng th× t¸c ®éng cña c¸c nh©n tè bÊt kh¶ kh¸ng nh trªn
rÊt nÆng nÒ. Tæn thÊt lín vµ kh¶ n¨ng tr¶ nî ng©n hµng bÞ suy
gi¶m. ThËm chÝ kh«ng cßn kh¶ n¨ng tr¶ nî. C¸c nh©n tè nµy ®-
îc coi lµ bÊt kh¶ kh¸ng v× chóng thêng vît qua tÇm kiÓm so¸t
cña c¸c ng©n hµng vµ kh¸ch hµng.
1.3 ý nghÜa cña viÖc n©ng cao chÊt lîng tÝn dông
Trong ho¹t ®éng kinh doanh cña ng©n hµng, tÝn dông
®ãng vai trß quan träng chñ yÕu mang tÝnh chÊt quyÕt ®Þnh tíi
sù thµnh b¹i cña mçi ng©n hµng th¬ng m¹i. Bëi v× tõ kÕt qu¶
ho¹t ®éng tÝn dông mang l¹i phÇn lín thu nhËp cho ng©n hµng
th¬ng m¹i, nhÊt lµ ng©n hang th¬ng m¹i cña ViÖt Nam th× thu
17
nhËp tõ ho¹t ®éng tÝn dông chiÕm ®Õn 90%, vµ h¬n thÕ tÝn
dông ng©n hµng ®ãng vai trß kh«ng thÓ thiÕu ®èi víi sù ph¸t
triÓn cña nÒn kinh tÕ quèc d©n. NÕu ho¹t ®éng tÝn dông kÐm
hiÖu qu¶ th× kh«ng chØ ¶nh hëng xÊu tíi b¶n th©n ng©n hµng
th¬ng m¹i mµ cßn t¸c ®éng tiªu cùc ®Õn sù ph¸t triÓn cña toµn
bé nªn kinh tÕ. ChÝnh v× vËy mµ n©ng cao chÊt lîng tÝn dông
cã ý nghÜa quan träng víi ngµnh, mäi lÜnh vùc trong nÒn kinh
tÕ.
1.3.1 §èi víi ng©n hµng
N©ng cao chÊt lîng tÝn dông t¹o ®iÒu kiÖn cho ng©n hµng
lµm tèt chøc n¨ng thanh to¸n, gãp phÇn kiÒm chÕ l¹m ph¸t, æn
®Þnh tiÒn tÖ, t¨ng kh¶ n¨ng cung cÊp c¸c dÞch vô cña ng©n
hµng th¬ng m¹i, gia t¨ng kh¶ n¨ng sinh lêi tõ ho¹t ®éng tÝn
dông, c¬ së ®Ó ng©n hµng cã thÓ tån t¹i vµ ph¸t triÓn l©u dµi,
cñng cè c¸c mèi quan hÖ, t¨ng nhanh vßng quay vèn tÝn dông.
1.3.2 §èi víi kh¸ch hµng
XÐt vÒ gãc ®é ngêi vay vèn, khi chÊt lîng tÝn dông ®¶m
b¶o hä sÏ nhËn ®îc c¸c kho¶n cÊp tÝn dông víi sè lîng ®Çy ®ñ
vµ thêi gian phï hîp, l·i xuÊt hîp lý. Khi ®ã c¸c doanh nghiÖp cã
kh¶ n¨ng ®Ó sö dông kho¶n tiÒn vay ®óng môc ®Ých vµ ®èi t-
îng víi hiÖu qu¶ kinh tÕ cao, t¹o ®iÒu kiÖn cho doanh nghiÖp
thùc hiÖn ®Çy ®ñ nghÜa vô víi nhµ níc hoµn tr¶ ®óng thêi h¹n
c¸c kho¶n tiÒn vay ng©n hµng, t¨ng tÝch luü cho ®¬n vÞ vµ
n©ng cao ®êi sèng ngêi lao ®éng.
1.3.3 §èi víi nÒn kinh tÕ
N©ng cao chÊt lîng tÝn dông lµ ®iÒu kiÖn thùc hiÖn t¨ng
trëng kinh tÕ gãp phÇn t¹o ra mét c¬ cÊu kinh tÕ tèi u bëi c¸c
doanh nghiÖp ho¹t ®éng hiÖu qu¶ ph¸t huy tèi ®a mäi tiÒp lùc
cña ®Êt níc. TÝn dông NH ®¹t chÊt lîng cao cã t¸c dông æn
®Þnh lu th«ng tiÒn tÖ, ®iÒu tiÕt l¹m ph¸t. ¶nh hëng cña NH
18
®Õn c¸c tæ chøc kinh tÕ m¹nh mÏ h¬n vµ c¸c biÖn ph¸p ®iÒu
tiÕt qu¶n lý sÏ ®îc thùc hiÖn mét c¸ch cã hiÖu qu¶ h¬n
CH¦¥NG II
Thùc tr¹ng chÊt lîng tÝn dông t¹i Së giao dÞch Ng©n hµng
N«ng NghiÖp vµ Ph¸t triÓn N«ng th«n ViÖt Nam.
2.1 Kh¸i qu¸t chung vÒ Së giao dÞch Ng©n hµng N«ng
NghiÖp vµ Ph¸t triÓn N«ng th«n ViÖt Nam.
2.1.1 Qu¸ tr×nh x©y dùng vµ ph¸t triÓn cña Së giao dÞch
Ng©n hµng N«ng NghiÖp vµ Ph¸t triÓn N«ng th«n ViÖt
Nam.
Së giao dÞch NHNo & PTNT ViÖt Nam ®îc thµnh lËp trªn c¬
së s¾p xÕp, tæ chøc l¹i Së kinh doanh hèi ®o¸i NHNo & PTNT
ViÖt Nam theo quyÕt ®Þnh sè 235/Q§/H§QT- 02 ngµy
16/05/1999 cña Chñ TÞch H§QT NHNo & PTNT ViÖt Nam. Së giao
dÞch lµ ®¬n vÞ ®Çu mèi cña NHNo & PTNT ViÖt Nam, thùc hiÖn
mét sè chøc n¨ng theo uû quyÒn cña Tæng Gi¸m §èc, ®ång thêi
kinh doanh trùc tiÕp trªn ®Þa bµn Hµ Néi.
Tªn ®Çy ®ñ tiÕng viÖt: Së giao dÞch Ng©n hµng N«ng
NghiÖp vµ Ph¸t TriÓn N«ng th«n ViÖt Nam.
Tªn viÕt t¾t b»ng tiÕng viÖt: Së Giao DÞch Ng©n hµng
n«ng nghiÖp.
Tªn tiÕng anh: Banking operation center of Viet Nam
Banking for Agriculture of rural development.
19
Së giao dÞch hiÖn cã 7 phßng chøc n¨ng vµ 3 phßng giao
dÞch thùc hiÖn ®Çy ®ñ c¸c nghiÖp vô cña ng©n hµng hiÖn
®¹i.Víi ph¬ng ch©m “Agribank mang phån thÞnh ®Õn víi kh¸ch
hµng”.
2.1.2 Chøc n¨ng, nhiÖm vô cña Së giao dÞch Ng©n hµng
N«ng NghiÖp vµ Ph¸t triÓn N«ng th«n ViÖt Nam.
Chøc n¨ng cña Së giao dÞch lµm ®Çu mèi thùc hiÖn mét sè
nhiÖm vô theo uû quyÒn cña NHNo & PTNT ViÖt Nam vµ theo
lÖnh cña Tæng gi¸m ®èc NHNo & PTNT ViÖt Nam, trùc tiÕp kinh
doanh ®a n¨ng trªn ®Þa bµn thµnh phè Hµ Néi.
NhiÖm vô chÝnh cña Së giao dÞch:
- §Çu mèi qu¶n lý ngo¹i tÖ tiÒn mÆt cña NHNo & PTNT ViÖt
Nam.
- §Çu mèi c¸c dù ¸n ®ång tµi trî vµ c¸c dù ¸n qu¶n lý uû
th¸c ®Çu t cña NHNo & PTNT ViÖt Nam khi ®îc Tæng gi¸m ®èc
giao b»ng v¨n b¶n.
- TiÕp nhËn c¸c nguån vèn uû th¸c ®Çu t cña chÝnh phñ,
c¸c tæ chøc kinh tÕ, c¸ nh©n trong vµ ngoµi níc vµ tham gia c¸c
dù ¸n ®ång tµi trî.
- Huy ®éng vèn
- Cho vay ng¾n trung vµ dµi h¹n theo quy ®Þnh
- Cung øng c¸c dÞch vô thanh to¸n vµ ng©n quü
- Kinh doanh ngo¹i hèi
- Kinh doanh c¸c dÞch vô ng©n hµng
- Thùc hiÖn kiÓm tra, kiÓm to¸n néi bé theo quy ®Þnh cña
NHNo & PTNT ViÖt Nam.
- Thùc hiÖn c¸c nhiÖm vô kh¸c do Héi ®ång qu¶n trÞ, Tæng
gi¸m ®èc NHNo & PTNT ViÖt Nam giao.
20
***
Trong nh÷ng n¨m qua ViÖt Nam ®· ®¹t ®îc nh÷ng thµnh
tùu quan träng, ®Æc biÖt n¨m 2007, ViÖt Nam trë thµnh thµnh
viªn chÝnh thøc cña tæ chøc th¬ng m¹i thÕ giíi (WTO). NÒn kinh
tÕ ph¸t triÓn lªn mét cÊp ®é míi, nÒn kinh tÕ héi nhËp. C¸c chñ
thÓ kinh doanh cña nÒn kinh tÕ ph¶i ®èi mÆt víi nh÷ng th¸ch
thøc míi. §ã lµ lµm thÕ nµo ®Ó tån t¹i vµ ph¸t triÓn trong ®iÒu
kiÖn c¹nh tranh gay g¾t. Trong bèi c¶nh nh vËy ho¹t ®éng tÝn
dông ng©n hµng næi lªn nh mét m¾t xÝch träng yÕu, tÝn dông
ng©n hµng cã mét vai trß cùc kú quan träng, víi vÞ trÝ lµ trung
gian tµi chÝnh cña nÒn kinh tÕ, th«ng qua c¸c nguån lùc x· héi
®îc ph©n bæ vµ sö dông mét c¸ch hîp lý vµ cã hiÖu qu¶. Nh»m
n©ng cao chÊt lîng ho¹t ®éng tÝn dông vµ h¹n chÕ d nî qu¸ h¹n,
c¸c Ng©n hµng ®ang tiÕn hµnh ph©n tÝch nh÷ng nguyªn nh©n
®Ó tõ ®ã ®a ra nh÷ng biÖn ph¸p kh¾c phôc hiÖu qu¶. Song
viÖc n©ng cao chÊt lîng tÝn dông vµ an toµn trong kinh doanh
Ng©n hµng kh«ng chØ lµ vÊn ®Ò quan t©m cña nhµ níc mµ cßn
lµ quan t©m chung cña x· héi bëi chÊt lîng tÝn dông Ng©n hµng
cã lµnh m¹nh sÏ cã t¸c dông thóc ®Èy s¶n xuÊt kinh doanh cña
c¸c thµnh phÇn kinh tÕ.
NhËn thøc ®îc vÊn ®Ò nµy, sau mét thêi gian thùc tËp t¹i
Së giao dÞch Ng©n hµng N«ng NghiÖp vµ Ph¸t triÓn N«ng th«n
ViÖt Nam, ®îc tiÕp cËn víi c¸c ho¹t ®éng cña ng©n hµng, em ®·
x©y dùng luËn v¨n tèt nghiÖp víi ®Ò tµi: “Gi¶i ph¸p n©ng cao
chÊt lîng tÝn dông t¹i Së giao dÞch Ng©n hµng N«ng
NghiÖp vµ Ph¸t triÓn N«ng th«n ViÖt Nam”
1
Ngoµi phÇn më ®Çu vµ kÕt luËn luËn v¨n tèt nghiÖp gåm 3
ch¬ng:
Ch¬ng 1: Nh÷ng vÊn ®Ò lý luËn chung vÒ tÝn dông vµ
chÊt lîng tÝn dông cña Ng©n hµng Th¬ng m¹i
Ch¬ng 2: Thùc tr¹ng chÊt lîng tÝn dông t¹i Së giao
dÞch Ng©n hµng N«ng NghiÖp vµ Ph¸t triÓn N«ng th«n
ViÖt Nam.
Ch¬ng 3: Gi¶i ph¸p n©ng cao chÊt lîng tÝn dông t¹i Së
giao dÞch Ng©n hµng N«ng NghiÖp vµ Ph¸t triÓn N«ng
th«n ViÖt Nam.
2
Ch¬ng I
Nh÷ng vÊn ®Ò lý luËn chung vÒ tÝn dông vµ chÊt lîng tÝn
dông cña Ng©n hµng th¬ng m¹i
1.1 TÝn dông ng©n hµng
1.1.1 Kh¸i niÖm tÝn dông ng©n hµng
Nh ta ®· biÕt tÝn dông lµ mét ph¹m trï ph¶n ¸nh mèi quan
hÖ kinh tÕ, trong ®ã c¸ nh©n hay tæ chøc nhîng quyÒn sö dông
mét khèi lîng gi¸ trÞ hay hiÖn vËt cho mét c¸ nh©n, tæ chøc
kh¸c víi nh÷ng r»ng buéc nhÊt ®Þnh nh thêi gian hoµn tr¶, l·i
xuÊt c¸ch thøc vay mîn vµ thu håi...
TÝn dông ®îc hiÓu lµ quan hÖ vay mîn, gæm c¶ cho vay vµ
®i vay tuy nhiªn khi g¾n tÝn dông víi ng©n hµng (hay trung
gian tµi chÝnh kh¸c) th× nã bao hµm c¶ tæ chøc trung gian tµi
chÝnh cho vay. ChÝnh viÖc x¸c ®Þnh nh thÕ lµ rÊt cÇn thiÕt ®Ó
®Þnh lîng tÝn dông trong c¸c ho¹t ®éng kinh tÕ cña nÒn kinh tÕ
quèc d©n.
TÝn dông ng©n hµng lµ quan hÖ tÝn dông gi÷a mét
bªn lµ ng©n hµng vµ bªn kia lµ c¸c t¸c nh©n (DN, c¸
nh©n, tæ chøc x· héi…) trong nÒn kinh tÕ quèc d©n. Trong
h×nh thøc nµy, NH xuÊt hiÖn víi vai trß võa lµ ngêi ®i vay võa lµ
ngêi cho vay. Còng nh quan hÖ tÝn dông kh¸c tÝn dông ng©n
hµng chøa ®ùng 3 néi dung:
- Cã sù chuyÓn nhîng quyÒn sö dông vèn tõ ngêi së h÷u
sang ngêi sö dông.
- Sù chuyÓn nhîng nµy mang tÝnh chÊt t¹m thêi hay cã thêi
h¹n.
- Sù chuyÓn nhîng nµy cã kÌm theo chi phÝ.
1.1.2 Ph©n lo¹i tÝn dông
3
1.1.2.1 Ph©n lo¹i tÝn dông theo thêi gian cho vay
TÝn dông ng¾n h¹n: lµ lo¹i tÝn dông cã thêi h¹n tíi 12
th¸ng, ®îc sö dông ®Ó bï ®¾p sù thiÕu hôt vèn lu ®éng cña
c¸c doanh nghiÖp vµ c¸c nhu cÇu chi tiªu ng¾n h¹n cña c¸ nh©n
vµ thêng chiÕm tû träng lín nhÊt trong d nî tÝn dông cña c¸c
ng©n hµng.
TÝn dông trung h¹n: lµ lo¹i tÝn dông cã thêi h¹n trªn 12
th¸ng ®Õn 60 th¸ng. Lo¹i h×nh tÝn dông nµy thêng ®îc c¸c
doanh nghiÖp sö dông ®Ó ®Çu t mua s¾m tµi s¶n cè ®Þnh, c¶i
tiÕn hay ®æi míi thiÕt bÞ c«ng nghÖ, më réng s¶n xuÊt kinh
doanh, x©y dùng c¸c dù ¸n cã quy m« nhá vµ thêi h¹n thu håi
vèn nhanh.
TÝn dông dµi h¹n: lµ lo¹i tÝn dông cã thêi h¹n trªn 60 th¸ng.
Lo¹i tÝn dông nµy ®Ó ®¸p øng nhu cÇu dµi h¹n cña c¸c doanh
nghiÖp: nhu x©y dùng nhµ xëng, thiÕt bÞ ph¬ng tiÖn vËn t¶i cã
quy m« lín, c¸c c«ng tr×nh x©y dùng nhµ, s©n bay, cÇu ®êng...
1.1.2.2 Ph©n lo¹i tÝn dông theo ph¬ng thøc cÊp tÝn dông
Theo h×nh thøc cÊp tÝn dông cã thÓ chia thµnh chiÕt khÊu,
cho vay, b¶o l·nh vµ cho thuª...
Cho vay: lµ viÖc ng©n hµng ®a tiÒn cho kh¸ch hµng víi
cam kÕt kh¸ch hµng ph¶i hoµn tr¶ c¶ gèc vµ l·i trong thêi gian
x¸c ®Þnh. Cho vay lµ tµi s¶n lín nhÊt trong kho¶n môc tÝn dông.
Thêi gian kho¶n vay lµ kho¶ng thêi gian ®îc tÝnh tõ khi kh¸ch
hµng nhËn hå s¬ vay cho ®Õn thêi ®iÓm tr¶ hÕt nî gèc vµ l·i
vèn vay ®· ®îc tho¶ thuËn trong hîp ®ång tÝn dông gi÷a tæ
chøc tÝn dông vµ kh¸ch hµng.
ChiÕt khÊu: lµ viÖc ng©n hµng øng tríc tiÒn cho kh¸ch
hµng t¬ng øng víi gi¸ trÞ th¬ng phiÕu trõ ®i phÇn thu nhËp cña
4
ng©n hµng ®Ó së h÷u mét th¬ng phiÕu cha ®Õn h¹n (hoÆc
mét giÊy nî)
Cho thuª: lµ viÖc ng©n hµng bá tiÒn mua tµi s¶n ®Ó kh¸ch
hµng thuª víi nh÷ng tho¶ thuËn nhÊt ®Þnh, sau thêi gian nhÊt
®Þnh kh¸ch hµng ph¶i tr¶ c¶ gèc lÉn l·i cho ng©n hµng.
Cho thuª cña ng©n hµng thêng lµ h×nh thøc tÝn dông trung
vµ dµi h¹n. Thêi h¹n thuª kh¸ch hµng cã thÓ mua l¹i tµi s¶n ®ã.
Ng©n hµng th¬ng m¹i ®îc ho¹t ®éng cho thuª tµi chÝnh nhng
ph¶i thµnh lËp c«ng ty cho thuª tµi chÝnh riªng. ViÖc thµnh lËp,
tæ chøc vµ ho¹t ®éng cña c«ng ty cho thuª tµi chÝnh ®îc thùc
hiÖn theo nghÞ ®Þnh cña chÝnh phñ vÒ tæ chøc vµ ho¹t ®éng
cña c¸c c«ng ty cho thuª tµi chÝnh.
B¶o l·nh: Lµ viÖc ng©n hµng cam kÕt thùc hiÖn c¸c nghÜa
vô tµi chÝnh hé kh¸ch hµng cña m×nh. MÆc dï kh«ng ph¶i xuÊt
tiÒn ra song ng©n hµng ®· cho kh¸ch hµng sö dông uy tÝn cña
m×nh ®Ó thu lîi.
Ng©n hµng th¬ng m¹i ®îc b¶o l·nh vay, b¶o l·nh thanh
to¸n, b¶o l·nh thùc hiÖn hîp ®ång, b¶o l·nh ®Êu thÇu vµ c¸c
h×nh thøc b¶o l·nh ng©n hµng kh¸c b»ng uy tÝn vµ kh¶ n¨ng tµi
chÝnh cña m×nh ®èi víi ngêi nhËn b¶o l·nh. Theo quy ®Þnh
chung møc b¶o l·nh ®èi víi mét kh¸ch hµng vµ tæng møc b¶o
l·nh cña mét ng©n hµng th¬ng m¹i kh«ng vît qu¸ tû lÖ vèn tù cã
cña ng©n hµng th¬ng m¹i.
1.1.2.3 Ph©n lo¹i tÝn dông theo tiªu thøc ®¶m b¶o
TÝn dông ®¶m b¶o b»ng tµi s¶n: lµ lo¹i tÝn dông ®îc ®¶m
b¶o b»ng c¸c lo¹i tµi s¶n cña kh¸ch hµng, bªn b¶o l·nh hoÆc
h×nh thµnh tõ vèn vay.
5
TÝn dông ®¶m b¶o kh«ng ph¶i b»ng tµi s¶n: lµ lo¹i tÝn
dông ®îc ®¶m b¶o díi c¸c h×nh thøc tÝn chÊp, cho vay theo chØ
®Þnh cña ChÝnh phñ vµ hé n«ng d©n vay vèn ®îc b¶o l·nh cña
c¸c tæ chøc ®oµn thÓ, chÝnh quyÒn ®Þa ph¬ng.
1.1.2.4 Ph©n lo¹i tÝn dông theo xuÊt xø tÝn dông
TÝn dông trùc tiÕp: Ng©n hµng cÊp tÝn dông trùc tiÕp cho
ngêi ®i vay ®ång thêi ngêi ®i vay trùc tiÕp hoµn tr¶ nî vay cho
ng©n hµng.
TÝn dông gi¸n tiÕp: Lµ kho¶n cho vay ®îc thùc hiÖn th«ng
qua viÖc mua l¹i c¸c khÕ íc hoÆc c¸c chøng tõ nî ®· ph¸t sinh vµ
cßn trong thêi h¹n thanh to¸n.
1.1.2.5 Ph©n lo¹i tÝn dông kh¸c
Theo môc ®Ých tÝn dông chia thµnh:
- Cho vay phôc vô s¶n xuÊt c«ng th¬ng nghiÖp
- Cho vay tiªu dïng
- Cho vay bÊt ®éng s¶n
- Cho vay n«ng nghiÖp
- Cho vay kinh doanh xuÊt nhËp khÈu.
Theo h×nh thøc hoµn tr¶ nî:
- Cho vay tr¶ nî mét lÇn khi ®¸o h¹n
- Cho vay cã nhiÒu kú tr¶ nî hay cßn gäi lµ cho vay tr¶ gãp
- Cho vay tr¶ nî tõng lÇn nhng kh«ng cã kú h¹n tr¶ nî cô
thÓ, tuú vµo kh¶ n¨ng tµi chÝnh cña ngêi ®i vay co thÓ tr¶ nî
bÊt cø lóc nµo.
1.1.3 Vai trß cña tÝn dông ng©n hµng
1.1.3.1 Vai trß cña tÝn dông ®èi víi ng©n hµng
Ho¹t ®éng tÝn dông gãp phÇn t¹o ®iÒu kiÖn cho ng©n
hµng th¬ng m¹i më réng ®îc c¸c ho¹t ®éng kinh doanh kh¸c
6
nh»m t¨ng thu nhËp cho ng©n hµng. §©y lµ ho¹t ®éng sinh lêi
lín nhÊt cña ng©n hµng víi tû lÖ 70% tæng tµi s¶n. Nh vËy nÕu
ho¹t ®éng tÝn dông cã vÊn ®Ò th× ng©n hµng còng khã kh¨n
trong viÖc kinh doanh.
TÝn dông ®îc xem nh lµ x¬ng sèng cña ng©n hµng, nã
quyÕt ®Þnh sù tån t¹i ph¸t triÓn cña mäi ng©n hµng th¬ng m¹i.
Mét ng©n hµng th¬ng m¹i chØ cã thÓ tån t¹i vµ ph¸t triÓn khi
x¸c ®Þnh ®îc ph¹m vi, giíi h¹n vµ møc ®é tÝn dông phï hîp víi
thùc lùc cña b¶n th©n ng©n hµng. §¶m b¶o tÝnh c¹nh tranh trªn
thÞ trêng víi nguyªn t¾c hoµn tr¶ ®óng thêi h¹n vµ cã l·i.
MÆt kh¸c tÝn dông ng©n hµng cã ¶nh hëng rÊt lín ®Õn vÞ
thÕ cña ng©n hµng. Nã lµ mét trong nh÷ng yÕu tè quan träng
nhÊt quyÕt ®Þnh vÞ thÕ cña ng©n hµng.
1.1.3.2 Vai trß cña tÝn dông víi nÒn kinh tÕ
Thø nhÊt, tÝn dông gãp phÇn quan träng vµo viÖc thóc
®Èy t¨ng trëng kinh tÕ v× nã ®¸p øng nhu cÇu vèn ®Ó ®¶m
b¶o qu¸ tr×nh t¸i s¶n xuÊt ®îc thùc hiÖn liªn tôc ®Ó më réng
quy m« s¶n xuÊt. Th«ng qua ho¹t ®éng tÝn dông, ng©n hµng sö
dông tèi ®a vèn nhµn rçi trong d©n, kÝch thÝch qu¸ tr×nh lu©n
chuyÓn vèn, thóc ®Èy s¶n xuÊt kinh doanh. TÝn dông cung øng
vèn kÞp thêi cho c¸c nhu cÇu s¶n xuÊt vµ tiªu dïng cña c¸c chñ
thÓ kinh tÕ trong x· héi.
Thø hai, tÝn dông lµ kªnh chuyÓn t¶i t¸c ®éng cña nhµ níc
®Õn c¸c môc tiªu kinh tÕ vÜ m« nh viÖc æn ®Þnh gi¸ c¶, t¨ng
trëng kinh tÕ, t¹o c«ng ¨n viÖc lµm. ViÖc b¶o ®¶m ®îc môc tiªu
kinh tÕ vÜ m« hµi hoµ phô thuéc mét phÇn vµo khèi lîng vµ c¬
cÊu tÝn dông xÐt c¶ vÒ mÆt thêi h¹n còng nh ®èi tîng tÝn dông.
Mµ ë ®©y khèi lîng vµ c¬ cÊu tÝn dông l¹i phô thuéc vµo ®iÒu
7
kiÖn tÝn dông nh l·i suÊt, ®iÒu kiÖn vay, yªu cÇu thÕ chÊp, b¶o
l·nh vµ chñ tr¬ng më réng tÝn dông ®îc quy ®Þnh trong chÝnh
s¸ch tÝn dông tõng thêi kú. Nh vËy, th«ng qua viÖc thay ®æi vµ
®iÒu chØnh c¸c ®iÒu kiÖn tÝn dông Nhµ níc cã thÓ thay ®æi
quy m« tÝn dông hoÆc chuyÓn híng vËn ®éng cña nÒn kinh tÕ
c¶ vÒ quy m« lÉn kÕt cÊu. Sù thay ®æi cña tæng cÇu díi t¸c
®éng cña chÝnh s¸ch tÝn dông sÏ t¸c ®éng ngîc l¹i víi tæng cung
vµ c¸c ®iÒu kiÖn s¶n xuÊt kh¸c. §iÓm c©n b»ng cuèi cïng gi÷a
tæng cung vµ tæng cÇu díi t¸c ®éng cña chÝnh s¸ch tÝn dông sÏ
cho phÐp ®¹t ®îc môc tiªu vÜ m« cÇn thiÕt.
Thø ba, tÝn dông lµ c«ng cô thùc hiÖn c¸c chÝnh s¸ch x·
héi, c¸c chÝnh s¸ch nµy vÒ mÆt b¶n chÊt ®îc ®¸p øng b»ng
nguån vèn tµi trî kh«ng hoµn l¹i tõ ng©n s¸ch nhµ níc. Tuy nhiªn
ph¬ng thøc nµy thêng ®îc h¹n chÕ vÒ quy m« vµ thiÕu hiÖn qu¶
vÒ c¸c chñ thÓ ®îc tµi trî sÏ kh«ng c©n nh¾c lùa chän ph¬ng ¸n
®Çu t thÝch hîp hoÆc sö dông vèn kh«ng ®óng môc ®Ých.
Thø t, tÝn dông ng©n hµng lµ c«ng cô ®ßn bÈy m¹nh mÏ
thóc ®Èy sù ph¸t triÓn cña nÒn kinh tÕ vµ ®iÒu hµnh theo nÒn
kinh tÕ thÞ trêng; lµ c«ng cô tµi trî cã hiÖu qu¶ cho nÒn kinh tÕ,
®iÒu tiÕt vÜ m«, æn ®Þnh vµ t¨ng trëng kinh tÕ.
Thø n¨m, tÝn dông ng©n hµng thóc ®Èy c¸c doanh nghiÖp
t¨ng cêng chÕ ®é kiÓm to¸n, gióp c¸c doanh nghiÖp khai th¸c
cã hiÖu qu¶ tiÒm n¨ng kinh tÕ trong ho¹t ®éng kinh doanh v×
c¸c ng©n hµng chØ cho vay vèn khi c¸c doanh nghiÖp lµm ¨n cã
l·i
Thø s¸u, tÝn dông NH cã vai trß quan träng träng viÖc thóc
®Èy qu¸ tr×nh më réng mèi quan hÖ giao lu quèc tÕ. Ngµy nay
mèi quan hÖ kinh tÕ gi÷a c¸c níc trªn thÕ giíi vµ khu vôc ®ang
8
ph¸t triÓn ®a d¹ng c¶ vÒ néi dung lÉn h×nh thøc, c¶ vÒ bÒ réng
lÉn chiÒu s©u. Qua ho¹t ®éng tÝn dông, ng©n hµng sÏ lµ trî thñ
®¾c lùc cung cÊp vèn cho c¸c nhµ ®Çu t kinh doanh xuÊt nhËp
khÈu hµng ho¸. Do vËy tÝn dông ng©n hµng trë thµnh mét trong
nh÷ng ph¬ng tiÖn ®Ó nèi liÒn nÒn kinh tÕ c¸c níc, ®Æc biÖt lµ
c¸c níc ®ang ph¸t triÓn trong viÖc më réng s¶n xuÊt hµng ho¸.
1.2 ChÊt lîng tÝn dông ng©n hµng th¬ng m¹i.
1.2.1 Kh¸i niÖm chÊt lîng tÝn dông
ChÊt lîng tÝn dông lµ thuËt ng÷ ph¶n ¸nh hiÖu qu¶ cña ho¹t
®éng tÝn dông cña NHTM, bao gåm 2 yÕu tè: Møc ®é an toµn
vµ kh¶ n¨ng sinh lêi cña ng©n hµng do ho¹t ®éng tÝn
dông mang l¹i. ChÊt lîng tÝn dông lµ sù ®¶m b¶o mét c¸ch tèt
nhÊt yªu cÇu cña kh¸ch hµng trong quan hÖ tÝn dông, ®¶m b¶o
an toµn hay h¹n chÕ rñi ro vÒ vèn, t¨ng lîi nhuËn cho NH, phï hîp
víi môc tiªu ph¸t triÓn kinh tÕ x· héi. Lµ ®iÒu kiÖn tiªn quyÕt
®èi víi sù tån t¹i vµ ph¸t triÓn cña mét NH.
VÒ mÆt néi dung, chÊt l¬ng tÝn dông ®îc thÓ hiÖn nh sau:
§èi víi Ng©n hµng th¬ng m¹i: Ph¹m vi, møc ®é, giíi h¹n tÝn
dông ph¶i phï hîp víi b¶n th©n ng©n hµng vµ ®¶m b¶o ®îc tÝnh
c¹nh tranh trªn thÞ trêng víi nguyªn t¾c hoµn tr¶ ®óng h¹n vµ
cã l·i, h¹n chÕ nî qu¸ h¹n khã ®ßi, ng¨n ngõa rñi ro víi nguån
vèn cña ng©n hµng, t¨ng vßng quay vèn tÝn dông, ®¶m b¶o
ho¹t ®éng kinh doanh cña ng©n hµng cã hiÖu qu¶...
§èi víi kh¸ch hµng: TÝn dông ng©n hµng ph¶i ra phï hîp víi
môc ®Ých sö dông, ®¸p øng ®îc nhu cÇu s¶n xuÊt kinh doanh,
®Çu t ph¸t triÓn hoÆc ®êi sèng cña kh¸ch hµng víi l·i suÊt, kú
h¹n hîp lý, hå s¬ thñ tôc ®¬n gi¶n, nhanh gän, thu hót ®îc
kh¸ch hµng, vÉn ®¶m b¶o ®îc nguyªn t¾c tÝn dông vµ theo
9
®óng quy ®Þnh cña ph¸p luËt. MÆt kh¸c kh¸ch hµng sö dông
vèn vay thùc hiÖn thanh to¸n ®Çy ®ñ c¶ gèc vµ ®óng kú h¹n
®· tho¶ thuËn víi ng©n hµng, viÖc sö dông vèn vay ®ã kh«ng
nh÷ng cã hiÖu qu¶ mang l¹i lîi nhuËn cho kh¸ch hµng mµ cßn cã
ý nghÜa kinh tÕ x· héi víi ®Êt níc.
Ta cã thÓ rót ra r»ng:
ChÊt lîng tÝn dông lµ mét chØ tiªu tæng hîp, nã ph¶n ¸nh
møc ®é thÝch nghi cña ng©n hµng th¬ng m¹i víi sù thay ®æi
cña m«i trêng bªn ngoµi, thÓ hiÖn søc m¹nh cña ng©n hµng
trong qu¸ tr×nh c¹nh tranh ®Ó tån t¹i.
ChÊt lîng tÝn dông kÕt qu¶ cña mét qu¸ tr×nh kÕt hîp ho¹t
®éng gi÷a con ngêi trong tæ chøc, gi÷a c¸c tæ chøc víi nhau v×
môc ®Ých chung, an toµn hiÖu qu¶ ®èi víi c¸c kho¶n tÝn dông.
ChÊt lîng tÝn dông ®îc x¸c ®Þnh trªn nhiÒu yÕu tè: thu hót
®îc kh¸ch hµng tèt, thñ tôc ®¬n gi¶n, thuËn tiÖn; møc ®é an
toµn cña vèn tÝn dông, chi phÝ tæng thÓ vÒ l·i suÊt, chi phÝ
nghiÖp vô...
1.2.2 C¸c chØ tiªu ®¸nh gi¸ chÊt lîng tÝn dông:
1.2.2.1 Nhãm chØ tiªu ®Þnh tÝnh
§©y lµ chØ tiªu kh«ng thÓ ®o lêng ®îc tuy nhiªn nã l¹i cùc
kú quan träng trong viÖc ®¸nh gi¸ hiÖu qu¶ ho¹t ®éng, nã ®îc
thÓ hiÖn qua c¸c quy chÕ, chÕ ®é, thÓ lÖ tÝn dông, c¸c nguyªn
t¾c Êy t¹o nªn sù v÷ng ch¾c cho tÝn dông. C¸c chØ tiªu ®Þnh
tÝnh thÓ hiÖn qua mèc t¨ng trëng cña nÒn kinh tÕ quèc d©n,
c¸c dù ¸n vay vèn s¶n xuÊt kinh doanh hiÖu qu¶, qua t×nh tr¹ng
xo¸ ®ãi gi¶m nghÌo, sù lµnh m¹nh cña nÒn kinh tÕ, sù an toµn
cña hÖ thèng ng©n hµng.
1.2.2.2 Nhãm chØ tiªu ®Þnh lîng:
10
Doanh sè cho vay: lµ tæng sè tÝn dông ®îc cÊp cho
kh¸ch hµng, lµ chØ tiªu ph¶n ¸nh quy m« cÊp tÝn dông cña
NHTM ®èi víi nÒn kinh tÕ theo doanh sè. §©y lµ chØ tiªu ph¶n
¸nh chÝnh x¸c, tuyÖt ®èi vÌ ho¹t ®éng cÊp tÝn dông trong thêi
gian dµi, thÊy ®îc kh¶ n¨ng ho¹t ®éng tÝn dông qua c¸c n¨m.
D nî vµ kÕt cÊu d nî
D nî lµ tæng sè d nî qua c¸c h×nh thøc cÊp tÝn dông mµ kh¸ch
hµng nî cña ng©n hµng. KÕt cÊu d nî lµ tæng sè nî ®îc ph©n
chia theo tû lÖ c¸c h×nh thøc cÊp tÝn dông, theo thêi h¹n, theo
thµnh phÇn kinh tÕ, theo lo¹i tiÒn, theo ngµnh kinh tÕ. ChØ tiªu
nµy ph¶n ¸nh quy m« tÝn dông cña ng©n hµng cho nÒn kinh tÕ
theo sè d vµ thêi ®iÓm
ChØ tiªu nî qu¸ h¹n: Nî qu¸ h¹n lµ nh÷ng kho¶n cho vay
®Õn h¹n nhng kh¸ch hµng kh«ng tr¶ ®îc vµ kh«ng ®îc gia h¹n.
§©y lµ nh÷ng kho¶n nî chøa ®ùng nhiÒu rñi ro. §Ó xem xÐt
chÊt lîng tÝn dông trªn c¬ së nî qu¸ h¹n ngêi ta thêng th«ng qua
tû lÖ nî qu¸ h¹n vµ tû lÖ ®Çu t rñi ro. §©y lµ mét chØ tiªu hÕt
søc quan träng ®Ó ®¸nh gi¸ chÊt lîng tÝn dông
Tû lÖ nî Tæng d nî qu¸ h¹n
= ------------------------------- x 100%
qu¸ h¹n Tæng d nî cho vay
Tû lÖ nî qu¸ h¹n thÊp tøc lµ ®é an toµn tÝn dông t¹i ng©n hµng
hiÖn t¹i cao vµ ngîc l¹i. PhÇn lín c¸c kho¶n nî qu¸ h¹n lµ c¸c
kho¶n nî cã vÊn ®Ò, cã thÓ bÞ mÊt toµn bé vèn cho vay hoÆc
mÊt mét phÇn. Tuy nhiªn, tû lÖ nî qu¸ h¹n chØ xem xÐt ®Õn
viÖc hoµn tr¶ khi ®· qu¸ h¹n chø kh«ng xem xÐt tæng d nî cã
nguy c¬ qu¸ h¹n.
Nh vËy nÕu kho¶n cho vay t¨ng nhanh th× viÖc sö dông nî
qu¸ h¹n cã thÓ ph¶n ¸nh rñi ro kh«ng chÝnh x¸c. Sè d cho vay
11
ra t¨ng cïng víi sè tiÒn cho vay ®îc gi¶i ng©n, trong khi sè nî
®Õn h¹n chØ t¨ng khi c¸c kho¶n nî ®Õn kú h¹n ph¶i tr¶. Ta cã
thÓ hiÓu khi tèc ®é cho vay t¨ng nhanh cã thÓ che giÊu ®i vÊn
®Ò nî qu¸ h¹n, kh«ng tÝnh ®Õn c¸c chØ sè ®¸nh gi¸ an toµn
tÝn dông cã ®îc sö dông hay kh«ng.
ChØ tiªu nî khã ®ßi:
Nî qu¸ h¹n Nî qu¸ h¹n khã ®ßi
= --------------------------------
Khã ®ßi Tæng d nî
Khi ®Õn h¹n mµ kh¸ch hµng kh«ng tr¶ ®îc nî, ng©n hµng
thêng ph¶i ra h¹n nî cho kh¸ch hµng, t¹o ®iÒu kiÖn ®Ó hä cã
thÓ tr¶ ®îc nî cho ng©n hµng. Nî khã ®ßi lµ kho¶n nî qu¸ h¹n
sau khi ng©n hµng th¬ng m¹i ®· ra h¹n nî. Ngoµi tû lÖ nî qu¸
h¹n, c¸c ng©n hµng cßn sö dông chØ tiªu nî khã ®ßi trªn tæng
d nî qu¸ h¹n hoÆc tû lÖ nî qu¸ h¹n cã kh¶ n¨ng thu håi trªn
tæng d nî qu¸ h¹n. Nhê cã c¸c chØ tiªu ®ã mµ ng©n hµng th-
¬ng m¹i cã thÓ biÕt ®îc bao nhiªu phÇn tr¨m trªn tæng d nî qu¸
h¹n cã kh¶ n¨ng thu håi, bao nhiªu phÇn tr¨m cã kh¶ n¨ng thu
håi. ViÖc kÕt hîp c¸c chØ tiªu nµy cho phÐp ®¸nh gi¸ chi tiÕt
h¬n vÒ ®é an toµn tÝn dông.
ChØ tiªu vßng quay vèn tÝn dông
Vßng quay vèn Doanh sè thu nî trong n¨m
=
-----------------------------------
tÝn dông trong n¨m D nî b×nh qu©n trong n¨m
HÖ sè nµy ph¶n ¸nh sè vßng chu chuyÓn vèn tÝn dông (th-
êng lµ 1 n¨m). Nã cho ta biÕt mét ®ång vèn cña ng©n hµng cho
vay bao nhiªu lÇn trong n¨m. ChØ tiªu nµy cµng lín cµng tèt, nã
chøng tá vèn cña ng©n hµng ®· lu©n chuyÓn nhanh, tham gia
vµo nhiÒu chu kú s¶n xuÊt kinh doanh vµ lu th«ng hµng ho¸. Víi
12
sè lîng vèn nhÊt ®Þnh nhng vßng quay vèn tÝn dông nhanh cã
nghÜa lµ Ng©n hµng kh«ng nh÷ng ®¸p øng ®îc nhu cÇu vèn
cho doanh nghiÖp mµ cßn cã thªm nguån vèn ®Ó tiÕp tôc ®Çu
t cho doanh nghiÖp kh¸c thùc hiÖn ph¸t triÓn san xuÊt kinh
doanh. Vßng quay vèn tÝn dông t¨ng, ph¶n ¸nh chÊt lîng tÝn
dông tèt, kh¸ch hµng sö dông vèn cã hiÖu qu¶, ng©n hµng thu
®îc nî vµ chøng tá r»ng nguån vèn mµ ng©n hµng ®· ®Çu t vµo
ho¹t ®éng kinh doanh cã hiÖu qu¶.
HiÖu suÊt sö dông vèn
Tæng sè d nî
HiÖu suÊt sö dông vèn = ------------------------------------
Tæng nguån vèn huy ®éng
HÖ sè nµy ph¶n ¸nh kÕt qu¶ sö dông nguån vèn ®Ó ®Çu t cña
NHTM. HÖ sè nµy cµng cao chøng tá hiÖu suÊt sö dông vèn cµng
lín. NÕu hÖ sè nµy gÇn b»ng 1 th× ng©n hµng th¬ng m¹i ph¶i
chó ý t¨ng trëng nguån vèn ®Ó ®Ò phßng mÊt kh¶ n¨ng thanh
to¸n. Trong trêng hîp hÖ sè nµy thÊp th× NH cÇn ph¶i t¨ng d nî
hoÆc gi¶m vèn huy ®éng nh»m ®¶m b¶o hiÖu qu¶ sö dông vèn.
Tuy nhiªn, hiÖu suÊt sö dông vèn vay cha cao cha h¼n ®· tèt v×
nã cßn phô thuéc vµo c¬ cÊu nguån vèn.
ChØ tiªu lîi nhuËn thu ®îc tõ ho¹t ®éng tÝn dông
Thu nhËp tõ ho¹t L·i tõ ho¹t ®éng tÝn dông
=
----------------------------------------------------
®éng tÝn dông Tæng thu nhËp
Ng©n hµng th¬ng m¹i lµ lo¹i h×nh doanh nghiÖp ho¹t
®éng v× môc tiªu lîi nhuËn. ChØ tiªu nµy sÏ chØ ra trong tæng
thu nhËp cña NHTM th× phÇn lîi nhuËn mang l¹i tõ ho¹t ®éng
tÝn dông lµ bao nhiªu. Lîi nhuËn thu ®îc kh¼ng ®Þnh chÊt lîng
cña kho¶n cÊp tÝn dông. Tuy nhiªn ®Ó ®¸nh gi¸ chÊt lîng tÝn
13
dông cña mét NHTM cÇn ph¶i kÕt hîp nhiÒu chØ tiªu vµ xem xÐt
trong c¶ mét thêi kú dµi ®Ó thÊy ®îc xu híng biÕn ®éng vµ sù
phï hîp cña nã víi thùc tiÔn nh»m gióp cho c¸c ®¸nh gi¸ ®îc
chÝnh x¸c h¬n.
ChØ tiªu xö lý nî
Tû lÖ thanh to¸n nî Sè tiÒn thu ®îc do b¸n tµi s¶n cña
kh¸ch hµng
=
---------------------------------------------------------
do b¸n tµi s¶n cña kh¸ch hµng Tæng doanh sè thu nî
qu¸ h¹n
Khi mét c¸ nh©n hay tæ chøc vay v× mét lý do nµo ®ã
kh«ng tr¶ ®îc nî cho ng©n hµng. Khi ®Õn h¹n ngêi vay ph¶i b¸n
tµi s¶n cña m×nh ®Ó tr¶ nî. Tû lÖ nµy dï lín vÉn kh«ng thÓ
®¸nh gi¸ chÊt lîng tÝn dông ®ã lµ cao ®îc, kÓ c¶ trêng hîp sè
tiÒn b¸n tµi s¶n cña ngêi vay ®ñ ®Ó tr¶ hÕt mãn nî.
1.2.3 C¸c nh©n tè ¶nh hëng ®Õn chÊt lîng tÝn dông
1.2.3.1 YÕu tè thuéc vÒ ng©n hµng
Tr×nh ®é c¸n bé ng©n hµng
Tr×nh ®é c¸n bé ng©n hµng cao th× trong qu¸ tr×nh ho¹t
®éng kinh doanh, mäi thao t¸c nghiÖp vô ®Òu ®îc thùc hiÖn
nhanh chãng, chÝnh x¸c vµ cã hiÖu qu¶, tõ ®ã ng©n hµng cã
®iÒu kiÖn më réng kinh doanh gi¶m thÊp chi phÝ ho¹t ®éng vµ
thu hót ®îc kh¸ch hµng
ChiÕn lîc kinh doanh
Mçi ng©n hµng th¬ng m¹i cÇn ®Ò ra cho m×nh nh÷ng
chiÕn lîc kinh doanh phï hîp víi tiÒm lùc vµ thÕ m¹nh cña m×nh
®Ó kh«ng r¬i vµo thÕ bÞ ®éng trong ho¹t ®«ng kinh doanh cña
m×nh. Dùa trªn chiÕn lîc kinh doanh dµi h¹n ®óng ®¾n, ng©n
14
hµng th¬ng m¹i míi cã thÓ cã nh÷ng kÕ ho¹ch ®óng ®¾n cho
tõng thêi kú ®Ó ®¶m b¶o thùc hiÖn môc tiªu ®Ò ra.
ChÝnh s¸ch tÝn dông
ChÝnh s¸ch tÝn dông cña mét ng©n hµng th¬ng m¹i lµ mét
hÖ thèng nh÷ng biÖn ph¸p liªn quan ®Õn viÖc t¨ng cêng kh¶
n¨ng tÝn dông hoÆc h¹n chÕ tÝn dông ®Ó ®¹t ®îc môc tiªu ®Ò
ra cña ng©n hµng th¬ng m¹i. ChÝnh s¸ch tÝn dông ®¶m b¶o
cho ho¹t ®éng cña ng©n hµng ®i ®óng híng, nã quyÕt ®Þnh sù
thµnh c«ng hay thÊt b¹i cña ho¹t ®éng tÝn dông nãi riªng vµ
toµn bé ho¹t ®éng cña ng©n hµng th¬ng m¹i nãi chung.
Quy tr×nh tÝn dông
Quy tr×nh tÝn dông bao gåm nh÷ng bíc ph¶i thùc hiÖn
trong qu¸ tr×nh cho vay thu nî nh»m ®¶m b¶o an toµn vèn tÝn
dông; ®îc b¾t ®Çu tõ khi chuÈn bÞ cho vay, ph¸t tiÒn vay,
kiÓm tra qu¸ tr×nh sö dông vèn ®Õn khi thu håi ®îc nî. ChÊt l-
îng tÝn dông cã ®îc ®¶m b¶o hay kh«ng tuú thuéc vµo viÖc thùc
hiÖn tèt c¸c quy ®Þnh ë tõng bíc vµ phèi hîp nhÞp nhµng gi÷a
c¸c bíc trong quy tr×nh tÝn dông.
HÖ thèng th«ng tin tÝn dông
Trªn thùc tÕ kh«ng ph¶i kh¸ch hµng nµo còng sö dông vèn
tÝn dông ®óng môc ®Ých vµ cã chÊt lîng v× vËy ho¹t ®éng tÝn
dông muèn t¨ng trëng, cã hiÖu qu¶ ®ßi hái ph¶i cã hÖ thèng
th«ng tin h÷u hiÖu phôc vô n¾m b¾t kÞp thêi, chÝnh x¸c c¸c
nguån th«ng tin vÒ kh¸ch hµng, ph©n tÝch t×m ra nh÷ng c¬ héi
tèt trong kinh doanh còng nh ®Ó phßng chèng rñi ro cã thÓ x¶y
ra trong ho¹t ®éng cña mçi ng©n hµng th¬ng m¹i.
VÊn ®Ò kiÓm tra, gi¸m s¸t, thanh tra
15
Mét trong nh÷ng nghiÖp vô ho¹t ®éng nh»m gióp cho ng©n
hµng tr¸nh ®îc c¸c rñi ro trong ho¹t ®éng tÝn dông lµ c«ng t¸c
kiÓm tra, thanh tra, kiÓm so¸t. C«ng t¸c nµy kh«ng chØ thùc
hiÖn víi kh¸ch hµng mµ cßn víi b¶n th©n ng©n hµng.
1.2.3.2 YÕu tè kh¸ch hµng
Nh÷ng nh©n tè vÒ kh¸ch hµng ¶nh hëng ®Õn chÊt lîng tÝn
dông cña ng©n hµng th¬ng m¹i lµ:
- N¨ng lùc s¶n xuÊt kinh doanh, tr×nh ®é qu¶n lý cña
kh¸ch hµng.
- Nh÷ng kiÕn thøc c¬ b¶n cña kh¸ch hµng trong viÖc vay
vèn
- TÝnh trung thùc vµ chÝnh x¸c cña nh÷ng th«ng tin mµ
kh¸ch hµng cung cÊp cho ng©n hµng.
- Sù ch©y × cña kh¸ch hµng.
- TÝnh ®óng môc ®Ých cña viÖc sö dông vèn.
- ViÖc chiÕm dông vèn hoÆc bÞ lõa ®¶o
1.2.3.3 Chñ tr¬ng chÝnh s¸ch cña Ng©n hµng nhµ níc
Nh÷ng chñ tr¬ng chÝnh s¸ch cña NHNN –C¬ quan qu¶n lý
vÜ m« trùc tiÕp cña c¸c ng©n hµng th¬ng mai cã t¸c ®éng hÕt
søc lín tíi ho¹t ®éng tÝn dông cña c¸c ng©n hµng th¬ng m¹i.
NHNN ®a ra nh÷ng ®Þnh híng lín vµ ®«i khi c¶ nh÷ng híng dÉn
chi tiÕt cho ho¹t ®éng cña c¸c ng©n hµng th¬ng m¹i, ®Æc biÖt
lµ ho¹t ®éng tÝn dông nh»m thùc hiÖn môc tiªu ®iÒu tiÕt vÜ
m« vµ qu¶n lý. Ch©t lîng tÝn dông cña ng©n hµng th¬ng m¹i
còng chÞu ¶nh hëng cña nh÷ng chñ tr¬ng ®ã khi mµ mét ng©n
hµng th¬ng m¹i kh«ng thÓ ®i ngîc l¹i chóng.
Ngoµi ra, c¬ chÕ, chÝnh s¸ch cña c¸c c¬ quan nhµ níc cã
thÈm quyÒn kh¸c cã t¸c ®éng ®Õn mäi ho¹t ®éng cña nÒn kinh
16
tÕ nªn còng t¸c ®éng trùc tiÕp ®Õn kh¸ch hµng vay vèn cña
ng©n hµng
1.2.3.4 M«i trêng kinh tÕ
Mét nÒn kinh tÕ cã møc t¨ng trëng æn ®Þnh sÏ lµm gi¸ c¶
lu«n gi÷ ë møc æn ®Þnh, t×nh h×nh l¹m ph¸t ë møc thÊp t¹o
®iÒu kiÖn cho ng©n hang th¬ng m¹i më réng quy m« ho¹t
®éng cña m×nh vµ tr¸nh ®îc nh÷ng thiÖt h¹i cho ng©n hµng do
sù mÊt gi¸ cña ®ång tiÒn...
Mét quèc gia æn ®Þnh vÒ chÝnh trÞ, kh«ng cã chiÕn tranh.
Trong x· héi cã nhiÒu truyÒn thèng tèt ®Ñp, Ýt tÖ n¹n x· héi nh
lõa ®¶o lµm ¨n phi ph¸p còng gãp phÇn n©ng cao chÊt lîng tÝn
dông.
1.2.3.5 Nh©n tè bÊt kh¶ kh¸ng
Kh¸ch hµng cña ng©n hµng cã thÓ ph¶i ®èi mÆt víi nh÷ng
nh©n tè bÊt kh¶ kh¸ng nh thiªn tai, chiÕn tranh, ho¶ ho¹n, dÞch
bÖnh... Nh÷ng thay ®æi nµy cã thÓ t¹o thuËn lîi hay khã kh¨n
cho hä. NÕu khã kh¨n, trong mét sè trêng hîp kh¸ch hµng bÞ
thiÖt h¹i nhng vÉn hoµn tr¶ nî cho ng©n hµng ®óng h¹n. Tuy
vËy thêng th× t¸c ®éng cña c¸c nh©n tè bÊt kh¶ kh¸ng nh trªn
rÊt nÆng nÒ. Tæn thÊt lín vµ kh¶ n¨ng tr¶ nî ng©n hµng bÞ suy
gi¶m. ThËm chÝ kh«ng cßn kh¶ n¨ng tr¶ nî. C¸c nh©n tè nµy ®-
îc coi lµ bÊt kh¶ kh¸ng v× chóng thêng vît qua tÇm kiÓm so¸t
cña c¸c ng©n hµng vµ kh¸ch hµng.
1.3 ý nghÜa cña viÖc n©ng cao chÊt lîng tÝn dông
Trong ho¹t ®éng kinh doanh cña ng©n hµng, tÝn dông
®ãng vai trß quan träng chñ yÕu mang tÝnh chÊt quyÕt ®Þnh tíi
sù thµnh b¹i cña mçi ng©n hµng th¬ng m¹i. Bëi v× tõ kÕt qu¶
ho¹t ®éng tÝn dông mang l¹i phÇn lín thu nhËp cho ng©n hµng
th¬ng m¹i, nhÊt lµ ng©n hang th¬ng m¹i cña ViÖt Nam th× thu
17
nhËp tõ ho¹t ®éng tÝn dông chiÕm ®Õn 90%, vµ h¬n thÕ tÝn
dông ng©n hµng ®ãng vai trß kh«ng thÓ thiÕu ®èi víi sù ph¸t
triÓn cña nÒn kinh tÕ quèc d©n. NÕu ho¹t ®éng tÝn dông kÐm
hiÖu qu¶ th× kh«ng chØ ¶nh hëng xÊu tíi b¶n th©n ng©n hµng
th¬ng m¹i mµ cßn t¸c ®éng tiªu cùc ®Õn sù ph¸t triÓn cña toµn
bé nªn kinh tÕ. ChÝnh v× vËy mµ n©ng cao chÊt lîng tÝn dông
cã ý nghÜa quan träng víi ngµnh, mäi lÜnh vùc trong nÒn kinh
tÕ.
1.3.1 §èi víi ng©n hµng
N©ng cao chÊt lîng tÝn dông t¹o ®iÒu kiÖn cho ng©n hµng
lµm tèt chøc n¨ng thanh to¸n, gãp phÇn kiÒm chÕ l¹m ph¸t, æn
®Þnh tiÒn tÖ, t¨ng kh¶ n¨ng cung cÊp c¸c dÞch vô cña ng©n
hµng th¬ng m¹i, gia t¨ng kh¶ n¨ng sinh lêi tõ ho¹t ®éng tÝn
dông, c¬ së ®Ó ng©n hµng cã thÓ tån t¹i vµ ph¸t triÓn l©u dµi,
cñng cè c¸c mèi quan hÖ, t¨ng nhanh vßng quay vèn tÝn dông.
1.3.2 §èi víi kh¸ch hµng
XÐt vÒ gãc ®é ngêi vay vèn, khi chÊt lîng tÝn dông ®¶m
b¶o hä sÏ nhËn ®îc c¸c kho¶n cÊp tÝn dông víi sè lîng ®Çy ®ñ
vµ thêi gian phï hîp, l·i xuÊt hîp lý. Khi ®ã c¸c doanh nghiÖp cã
kh¶ n¨ng ®Ó sö dông kho¶n tiÒn vay ®óng môc ®Ých vµ ®èi t-
îng víi hiÖu qu¶ kinh tÕ cao, t¹o ®iÒu kiÖn cho doanh nghiÖp
thùc hiÖn ®Çy ®ñ nghÜa vô víi nhµ níc hoµn tr¶ ®óng thêi h¹n
c¸c kho¶n tiÒn vay ng©n hµng, t¨ng tÝch luü cho ®¬n vÞ vµ
n©ng cao ®êi sèng ngêi lao ®éng.
1.3.3 §èi víi nÒn kinh tÕ
N©ng cao chÊt lîng tÝn dông lµ ®iÒu kiÖn thùc hiÖn t¨ng
trëng kinh tÕ gãp phÇn t¹o ra mét c¬ cÊu kinh tÕ tèi u bëi c¸c
doanh nghiÖp ho¹t ®éng hiÖu qu¶ ph¸t huy tèi ®a mäi tiÒp lùc
cña ®Êt níc. TÝn dông NH ®¹t chÊt lîng cao cã t¸c dông æn
®Þnh lu th«ng tiÒn tÖ, ®iÒu tiÕt l¹m ph¸t. ¶nh hëng cña NH
18
®Õn c¸c tæ chøc kinh tÕ m¹nh mÏ h¬n vµ c¸c biÖn ph¸p ®iÒu
tiÕt qu¶n lý sÏ ®îc thùc hiÖn mét c¸ch cã hiÖu qu¶ h¬n
CH¦¥NG II
Thùc tr¹ng chÊt lîng tÝn dông t¹i Së giao dÞch Ng©n hµng
N«ng NghiÖp vµ Ph¸t triÓn N«ng th«n ViÖt Nam.
2.1 Kh¸i qu¸t chung vÒ Së giao dÞch Ng©n hµng N«ng
NghiÖp vµ Ph¸t triÓn N«ng th«n ViÖt Nam.
2.1.1 Qu¸ tr×nh x©y dùng vµ ph¸t triÓn cña Së giao dÞch
Ng©n hµng N«ng NghiÖp vµ Ph¸t triÓn N«ng th«n ViÖt
Nam.
Së giao dÞch NHNo & PTNT ViÖt Nam ®îc thµnh lËp trªn c¬
së s¾p xÕp, tæ chøc l¹i Së kinh doanh hèi ®o¸i NHNo & PTNT
ViÖt Nam theo quyÕt ®Þnh sè 235/Q§/H§QT- 02 ngµy
16/05/1999 cña Chñ TÞch H§QT NHNo & PTNT ViÖt Nam. Së giao
dÞch lµ ®¬n vÞ ®Çu mèi cña NHNo & PTNT ViÖt Nam, thùc hiÖn
mét sè chøc n¨ng theo uû quyÒn cña Tæng Gi¸m §èc, ®ång thêi
kinh doanh trùc tiÕp trªn ®Þa bµn Hµ Néi.
Tªn ®Çy ®ñ tiÕng viÖt: Së giao dÞch Ng©n hµng N«ng
NghiÖp vµ Ph¸t TriÓn N«ng th«n ViÖt Nam.
Tªn viÕt t¾t b»ng tiÕng viÖt: Së Giao DÞch Ng©n hµng
n«ng nghiÖp.
Tªn tiÕng anh: Banking operation center of Viet Nam
Banking for Agriculture of rural development.
19
Së giao dÞch hiÖn cã 7 phßng chøc n¨ng vµ 3 phßng giao
dÞch thùc hiÖn ®Çy ®ñ c¸c nghiÖp vô cña ng©n hµng hiÖn
®¹i.Víi ph¬ng ch©m “Agribank mang phån thÞnh ®Õn víi kh¸ch
hµng”.
2.1.2 Chøc n¨ng, nhiÖm vô cña Së giao dÞch Ng©n hµng
N«ng NghiÖp vµ Ph¸t triÓn N«ng th«n ViÖt Nam.
Chøc n¨ng cña Së giao dÞch lµm ®Çu mèi thùc hiÖn mét sè
nhiÖm vô theo uû quyÒn cña NHNo & PTNT ViÖt Nam vµ theo
lÖnh cña Tæng gi¸m ®èc NHNo & PTNT ViÖt Nam, trùc tiÕp kinh
doanh ®a n¨ng trªn ®Þa bµn thµnh phè Hµ Néi.
NhiÖm vô chÝnh cña Së giao dÞch:
- §Çu mèi qu¶n lý ngo¹i tÖ tiÒn mÆt cña NHNo & PTNT ViÖt
Nam.
- §Çu mèi c¸c dù ¸n ®ång tµi trî vµ c¸c dù ¸n qu¶n lý uû
th¸c ®Çu t cña NHNo & PTNT ViÖt Nam khi ®îc Tæng gi¸m ®èc
giao b»ng v¨n b¶n.
- TiÕp nhËn c¸c nguån vèn uû th¸c ®Çu t cña chÝnh phñ,
c¸c tæ chøc kinh tÕ, c¸ nh©n trong vµ ngoµi níc vµ tham gia c¸c
dù ¸n ®ång tµi trî.
- Huy ®éng vèn
- Cho vay ng¾n trung vµ dµi h¹n theo quy ®Þnh
- Cung øng c¸c dÞch vô thanh to¸n vµ ng©n quü
- Kinh doanh ngo¹i hèi
- Kinh doanh c¸c dÞch vô ng©n hµng
- Thùc hiÖn kiÓm tra, kiÓm to¸n néi bé theo quy ®Þnh cña
NHNo & PTNT ViÖt Nam.
- Thùc hiÖn c¸c nhiÖm vô kh¸c do Héi ®ång qu¶n trÞ, Tæng
gi¸m ®èc NHNo & PTNT ViÖt Nam giao.
20