Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn tại sở giao dịch nhtmcp hàng hải
- 72 trang
- file .doc
Chuyªn ®Ò tèt nghiÖp
Lêi nãi ®Çu
Cïng víi xu híng ®æi míi cña nÒn kinh tÕ, hÖ thèng
ng©n hµng ViÖt Nam còng ®ang trong qu¸ tr×nh ®æi míi,
vµ ®· ®¹t ®îc nh÷ng thµnh c«ng nhÊt ®Þnh. Xu thÕ héi
nhËp, c¹nh tranh ngµy mét diÔn ra ngay g¾t. §Æt hÖ thèng
ng©n hµng ViÖt Nam tríc nh÷ng vËn héi míi còng nh nh÷ng
khã kh¨n ph¶i ®èi mÆt. Ho¹t ®éng cña ng©n hµng ®¹t kÕt
qu¶ tèt sÏ t¹o ®iÒu kiÖn rÊt lín cho nÒn kinh tÕ ph¸t triÓn
vµ ngîc l¹i ng©n hµng ho¹t ®éng kÐm hiÖu qu¶ sÏ ¶nh hëng
trÇm träng tíi sù ph¸t triÓn cña c¶ nÒn kinh tÕ, thÈm chÝ c¶
nÒn kinh tÕ thÕ giíi. X¸c ®Þnh ®îc tÇm quan träng cña tÝn
dông vµ vai trß cña ng©n hµng, ChÝnh phñ vµ NHNN ViÖt
Nam ®· cã nhiÒu gi¶i ph¸p ®Ó n©ng cao hiÖu qu¶ ho¹t
®éng ng©n hµng còng nh chÊt lîng tÝn dông trong toµn bé
hÖ thèng NHTM ViÖt Nam. MÆc dï ®· cã nhiÒu cè g¾ng nh-
ng do nî tån ®äng tõ c¸c n¨m kh¸c cha xö lý hÕt vµ nh÷ng
kho¶n qu¸ h¹n míi ph¸t sinh. N¨m 2005, theo thèng kª cña
NHNN ViÖt Nam th× nî qu¸ h¹n cña NHTM ViÖt Nam lµ 11%.
§©y lµ trë ng¹i rÊt lín c¶n trë sù ph¸t triÓn cña ng©n hµng.
§Ó ph¸t triÓn æn ®Þnh vµ bÒn v÷ng th× ®ßi hái hÖ thèng
NHTM ViÖt Nam cÇn tiÕp tôc ®æi míi h¬n n÷a.
Hoµ vµo nhÞp ®æi míi toµn hÖ thèng ng©n hµng
ViÖt Nam, Së Giao dÞch NHTMCP Hµng H¶i còng cã sù ®æi
míi ®¸ng khÝch lÖ. Tuy nhiªn, nh×n vµo kÕt qu¶ ho¹t ®éng
trong nh÷ng n¨m gÇn ®©y cã thÓ thÊy cã mét sè vÊn ®Ò
cÇn ph¶i kh¾c phôc trong thêi gian tíi, ®ã lµ t×nh tr¹ng d nî
tÝn dông ng¾n h¹n cã tû träng ngµy cµng gi¶m trong tæng
d nî, mÆc dï vÒ sè tuyÖt ®èi th× cã sù t¨ng lªn trong c¸c
n¨m gÇn ®©y. Sè nî xÊu tån ®äng tõ c¸c n¨m tríc mÆc dï
®· tÝch cùc xö lý nhng vÉn cha ®¹t yªu cÇu, nî qu¸ h¹n míi
Lª Hång Hµ-Khoa Tµi chÝnh Ng©n hµng 1
Chuyªn ®Ò tèt nghiÖp
cßn ph¸t sinh, t×nh tr¹ng nî khoanh vÉn chiÕm tû träng cao
trong tæng nî qu¸ h¹n. §Ó b¾t kÞp víi sù ®æi míi th× n©ng
cao chÊt lîng tÝn dông ng¾n h¹n t¹i Së giao dÞch NHTMCP
Hµng H¶i lµ ®iÒu hÕt søc cÇn thiÕt ®Ó ®Ó Së giao dÞch
ph¸t triÓn v÷ng ch¾c.
XuÊt ph¸t tõ hoµn c¶nh ph¸t triÓn nÒn kinh tÕ vµ
thùc tr¹ng ho¹t ®éng tÝn dông cña Së giao dÞch NHTMCP
Hµng H¶i, em ®· nghiªn cøu vµ t×m hiÓu vÒ t×nh h×nh
ho¹t ®éng tÝn dông ng¾n h¹n t¹i Së giao dÞch NHTMCP
Hµng H¶i víi ®Ó tµi “ Gi¶i ph¸p n©ng cao chÊt lîng tÝn
dông ng¾n h¹n t¹i Së giao dÞch NHTMCP Hµng H¶i”.
Bµi viÕt tËp trung nghiªn cøu vÒ c¸c chØ tiªu ®¸nh gi¸ chÊt
lîng tÝn dông ng¾n h¹n, tËp trung vµo nh÷ng vÊn ®Ò liªn
quan ®Õn ho¹t ®éng tÝn dông ng¾n h¹n t¹i NHTMCP Hµng
H¶i Trong khu«n khæ bµi viÕt nµy, em chia thµnh 3 phÇn:
Ch¬ngI: Tæng quan vÒ tÝn dông vµ chÊt lîng tÝn dông
ng¾n h¹n.
Ch¬ngII: Thùc tr¹ng chÊt lîng tÝn dông ng¾n h¹n t¹i
NHTMCP HµNG H¶I.
Ch¬ngIII: Mét sè gi¶i ph¸p n©ng cao chÊt lîng tÝn
dông ng¾n h¹n cña NHTMCP Hµng H¶i.
Em xin ch©n thµnh c¶m ¬n c« gi¸o phan thÞ hoµng
yÕn ®· tËn t×nh gióp ®ì em hoµn thµnh bµi viÕt nµy. Em
còng xin c¶m ¬n c¸n bé c«ng t¸c t¹i Së giao dÞch NHTMCP
Hµng H¶i ®· t¹o mäi ®iÒu kiÖn vµ tËn t×nh gióp ®ì trong
thêi gian em thùc tËp vµ hoµn thµnh bµi viÕt nµy.
Lª Hång Hµ-Khoa Tµi chÝnh Ng©n hµng 2
Chuyªn ®Ò tèt nghiÖp
Ch¬ng I: Tæng quan vÒ tÝn dông vµ chÊt lîng
tÝn dông ng¾n h¹n
1. Lý luËn chung vÒ tÝn dông
1.1. Kh¸i niÖm tÝn dông
TÝn dông lµ mét quan hÖ giao dÞch gi÷a hai chñ thÓ,
trong ®ã mét bªn chuyÓn giao tiÒn hoÆc tµi s¶n cho bªn kia
sö dông trong mét thêi gian nhÊt ®Þnh, ®ång thêi bªn nhËn
tiÒn hoÆc tµi s¶n cam kÕt hoµn tr¶ phÇn tµi s¶n ®· mîn
céng thªm mét phÇn lîi tøc theo thêi h¹n ®· tho¶ thuËn.
Tõ tÝn dông xuÊt ph¸t tõ tiÕng la tinh-credittum- cã
nghÜa lµ sù tÝn nhiÖm. Trong giíi tµi chÝnh, mét ngêi ®îc
xem lµ cã uy tÝn khi ngêi kh¸c tin tëng vµ s¼n sµng ký th¸c
tµi s¶n hoÆc tiÒn b¹c cho anh ta. TÝn dông lµ sù cho vay cã
høa hÑn thêi gian hoµn tr¶. Sù høa hÑn biÓu hiÖn møc ®é
tÝn nhiÖm cña ngêi cho vay, yÕu tè tÝn nhiÖm lµ yÕu tè bao
trïm trong ho¹t ®éng tÝn dông, lµ ®iÒu kiÖn cÇn cho quan
hÖ tÝn dông ph¸t sinh.
Do nhu cÇu ph¸t triÓn vµ ®i lªn cña x· héi loµi ngêi mµ
quan hÖ tÝn dông ®· h×nh thµnh rÊt sím. Quan hÖ tÝn dông
®Çu tiªn trong lÞch sö lµ tÝn dông nÆng l·i, quan hÖ tÝn
dông nµy h×nh thµnh tõ ®Çu chÕ ®é n« lÖ vµ thËm chÝ cßn
tån t¹i ®Õn ngµy nay. H×nh thøc tÝn dông nµy ®îc coi lµ ph-
¬ng ph¸p tÝch luü nguyªn thuû, lµ c«ng cô ®Èy nhanh qu¸
tr×nh tÝch tô vµ tËp trung vèn, t¹o ®iÒu kiÖn cho ph¬ng
thøc s¶n xuÊt míi ra ®êi ra ®êi. Quan hÖ tÝn dông ph¸t
triÓn hÕt søc ®a d¹ng vµ phøc t¹p b¾t ®Çu tõ khi chÕ ®é
chñ nghÜa t b¶n ra ®êi. Cho ®Õn ngµy nay c¸c quan hÖ tÝn
dông ®· ph¸t triÓn toµn diÖn. Trong thùc tiÔn thêng cã c¸c
chñ thÓ tham gia vµo quan hÖ tÝn dông cô thÓ, vÝ dô:
Lª Hång Hµ-Khoa Tµi chÝnh Ng©n hµng 3
Chuyªn ®Ò tèt nghiÖp
Quan hÖ tÝn dông gi÷a nhµ níc víi c¸c doanh nghiÖp vµ
c«ng chóng thÓ hiÖn díi h×nh thøc nhµ níc ph¸t hµnh c¸c
giÊy nî nh c«ng tr¸i, tr¸i phiÕu ®« thÞ, tÝn phiÕu kho b¹c.
Quan hÖ gi÷a c¸c doanh nghiÖp víi nhau hay cßn gäi lµ
tÝn dông th¬ng m¹i thÓ hiÖn díi h×nh thøc b¸n chÞu hµng
ho¸.
Quan hÖ tÝn dông gi÷a c¸c c«ng ty vµ c«ng chóng thÓ
hiÖn díi h×nh thøc c¸c c«ng ty ph¸t hµnh c¸c tr¸i phiÕu,
hoÆc b¸n hµng tr¶ gãp.
Quan hÖ tÝn dông gi÷a c¸c ng©n hµng, c¸c tæ chøc
tµi chÝnh phi ng©n hµng víi c¸c doanh nghiÖp vµ c«ng
chóng, thÓ hiÖn díi h×nh thøc nhËn tiÒn göi cña kh¸ch hµng,
cho kh¸ch hµng vay, tµi trî thuª mua...
Quan hÖ tÝn dông gi÷a nhµ níc vµ c¸c tæ chøc tµi
chÝnh quèc tÕ, chÝnh phñ c¸c níc thÓ hiÖn díi h×nh thøc vay
nî.
Víi chøc n¨ng kinh doanh tiÒn tÖ, c¸c ng©n hµng th¬ng
m¹i tham gia vµo quan hÖ tÝn dông víi hai t c¸ch. Ng©n
hµng ®ãng vai trß thô tr¸i vµ hµnh vi nµy ®îc gäi lµ ®i vay
bao gåm nhËn tiÒn göi cña kh¸ch hµng, ph¸t hµnh tr¸i phiÕu
®Ó vay vèn trong x· héi, vay vèn cña ng©n hµng trung ¬ng
vµ c¸c ng©n hµng kh¸c. Ng©n hµng ®ãng vai trß tr¸i chñ,
hµnh vi nµy ®îc gäi lµ cho vay. V× tÝnh chÊt phøc t¹p cña
ho¹t ®éng cho vay v× thÕ khi nãi ®Õn tÝn dông ngêi ta th-
êng ®Ò cËp ®Õn ho¹t ®éng cho vay mµ bá quªn mÆt thø
hai ®ã lµ ®i vay.
Quan hÖ tÝn dông mµ ng©n hµng ®ãng vai trß tr¸i chñ
gäi lµ tÝn dông ng©n hµng. TÝn dông ng©n hµng lµ mét
trong ba nghiÖp vô c¬ b¶n khi h×nh thµnh nªn c¸c ng©n
hµng th¬ng m¹i vµ ®©y còng lµ nguån thu chñ yÕu cña c¸c
Lª Hång Hµ-Khoa Tµi chÝnh Ng©n hµng 4
Chuyªn ®Ò tèt nghiÖp
ng©n hµng. Sù phï hîp vÒ nhu cÇu cña hai nhµ t b¶n ng©n
hµng vµ nhµ t b¶n s¶n xuÊt kinh doanh hµng ho¸ ®· dÉn
®Õn sù ra ®êi mèi quan hÖ tÝn dông nµy. Do chuyªn m«n
ho¸ trong kinh doanh vµ do ®Æc ®iÓm cña hµng ho¸ tiÒn
tÖ mµ h×nh thøc tÝn dông nµy ngµy cµng ph¸t triÓn vµ trë
thµnh h×nh thøc tÝn dông chñ yÕu trong nÒn kinh tÕ hµng
ho¸. TÝn dông ng©n hµng ®· kh¾c phôc ®îc nh÷ng h×nh
thøc tÝn dông tríc ®ã vµ thùc sù trë thµnh mét yÕu tè quan
träng thóc ®Èy s¶n xuÊt ph¸t triÓn.
Nh vËy:TÝn dông ng©n hµng lµ quan hÖ vay mîn vÒ vèn
tiÒn tÖ gi÷a ng©n hµng vµ c¸c ®¬n vÞ kinh tÕ, c¸c c¬ quan
nhµ níc, c¸c tæ chøc x· héi vµ c¸c tÇng líp d©n c theo
nguyªn t¾c cã hoµn tr¶.
1.2. Ph©n lo¹i tÝn dông ng©n hµng
1.2.1. C¨n cø vµo môc ®Ých
Dùa vµo c¨n cø nµy cho vay ®îc chia ra lµm c¸c lo¹i sau:
Cho vay bÊt ®éng s¶n lµ lo¹i cho vay liªn quan ®Õn
viÖc mua s¾m vµ x©y dùng bÊt ®éng s¶n nhµ ë, ®Êt ®ai,
bÊt ®éng s¶n trong lÜnh vùc c«ng nghiÖp, th¬ng m¹i vµ
dÞch vô.
Cho vay c«ng nghiÖp vµ th¬ng m¹i lµ lo¹i cho vay
ng¾n h¹n ®Ó bæ sung vèn lu ®éng cho c¸c doanh nghiÖp
trong lÜnh vùc c«ng nghiÖp, th¬ng m¹i vµ dÞch vô.
Cho vay tiªu dïng lµ lo¹i cho vay ®Ó ®¸p øng c¸c nhu
cÇu tiªu dïng nh mua s¾m c¸c vËt dông ®¾t tiÒn, ngµy nay
ng©n hµng cßn thùc hiÖn c¸c kho¶n cho vay ®Ó trang tr¶i
c¸c chi phÝ th«ng thêng cña ®êi sèng th«ng qua ph¸t hµnh
thÎ tÝn dông.
Thuª mua vµ c¸c lo¹i kh¸c.
Lª Hång Hµ-Khoa Tµi chÝnh Ng©n hµng 5
Chuyªn ®Ò tèt nghiÖp
1.2.2 . C¨n cø vµo thêi h¹n tÝn dông.
TÝn dông ng¾n h¹n: Lo¹i tÝn dông nµy cã thêi h¹n díi
12 th¸ng vµ ®îc sö dông ®Ó bï ®¾p thiÕu hôt vèn lu ®éng
cña c¸c doanh nghiÖp vµ nhu cÇu chi tiªu ng¾n h¹n cña c¸
nh©n. §èi víi ng©n hµng th¬ng m¹i tÝn dông ng©n hµng
chiÕm tØ träng cao nhÊt.
TÝn dông trung h¹n: Theo quy ®Þnh hiÖn nay cña
ng©n hµng nhµ níc ViÖt Nam, tÝn dông trung h¹n cã thêi h¹n
tõ 1 n¨m ®Õn 3 n¨m, cßn ®èi víi c¸c ng©n hµng th¬ng m¹i
trªn thÕ giíi lo¹i tÝn dông cã thêi h¹n ®Õn 7 n¨m. TÝn dông
trung h¹n chñ yÕu ®îc ®Çu t ®Ó mua s¾m tµi s¶n cè ®Þnh,
c¶i tiÕn hoÆc ®æi míi thiÕt bÞ c«ng nghÖ, më réng s¶n xuÊt
kinh doanh, x©y dùng c¸c dù ¸n míi cã quy m« nhá vµ thêi
gian thu håi vèn nhanh.
TÝn dông dµi h¹n: Theo quy ®Þnh ë ViÖt Nam lo¹i tÝn
dông cã thêi h¹n trªn 3 n¨m, cßn trªn thÕ giíi lo¹i tÝn dông
nµy cã thêi h¹n trªn 7 n¨m.TÝn dông dµi h¹n lµ lo¹i tÝn dông
cung cÊp ®Ó ®¸p øng nhu cÇu dµi h¹n nh x©y dùng nhµ ë,
c¸c thiÕt bÞ, ph¬ng tiÖn vËn t¶i cã quy m« lín, x©y dùng
c¸c xÝ nghiÖp míi. NghiÖp vô truyÒn thèng cña c¸c ng©n
hµng th¬ng m¹i lµ cho vay ng¾n h¹n, nhng tõ nh÷ng n¨m
70 trë l¹i ®©y c¸c ng©n hµng th¬ng m¹i ®· chuyÓn sang
kinh doanh tæng hîp vµ mét trong nh÷ng néi dung ®æi míi
®ã lµ n©ng cao tØ träng cho vay trung vµ dµi .
1.2.3. C¨n cø vµo møc ®é tÝn nhiÖm ®èi víi kh¸ch
hµng.
Theo c¨n cø nµy tÝn dông ®îc chia lµm hai lo¹i:
Cho vay kh«ng b¶o ®¶m lµ lo¹i cho vay kh«ng cÇn tµi
s¶n thÕ chÊp, cÇm cè hoÆc sù b¶o l·nh cña ngêi thø ba, mµ
viÖc cho vay chØ dùa vµo uy tÝn cña b¶n th©n kh¸ch hµng.
Lª Hång Hµ-Khoa Tµi chÝnh Ng©n hµng 6
Chuyªn ®Ò tèt nghiÖp
§èi víi nh÷ng kh¸ch hµng tèt, trung thùc trong kinh doanh,
cã kh¶ n¨ng tµi chÝnh m¹nh, qu¶n trÞ tµi chÝnh hiÖu qu¶
th× ng©n hµng cã thÓ cÊp tÝn dông dùa vµo uy tÝn cña b¶n
th©n kh¸ch hµng mµ kh«ng cÇn mét nguån thu nî thø hai
bæ sung.
Cho vay cã b¶o ®¶m lµ lo¹i cho vay ®îc ng©n hµng
cung øng ph¶i cã tµi s¶n thÕ chÊp hoÆc cÇm cè hoÆc cã sù
b¶o l·nh cña ngêi thø ba. §èi víi kh¸ch hµng kh«ng cã uy tÝn
cao víi ng©n hµng, khi vay vèn ®ßi hái ph¶i cã b¶o ®¶m. Sù
b¶o ®¶m nµy lµ c¨n cø ph¸p lý ®Ó ng©n hµng cã mét
nguån thu thø hai, bæ sung nguån thu nî thø nhÊt thiÕu
ch¾c ch¾n. §ång thêi tµi s¶n thÕ chÊp nµy b¶o ®¶m kh¸ch
hµng sö dông vèn ®óng môc ®Ých cam kÕt.
1.2.4 . C¨n cø vµo h×nh th¸i gi¸ trÞ cña tÝn dông.
Theo c¨n cø nµy tÝn dông ng©n hµng ®îc chia lµm hai
lo¹i:
TÝn dông b»ng tiÒn lµ lo¹i cho vay mµ h×nh th¸i gi¸
trÞ cña tÝn dông ®îc cung cÊp b»ng tiÒn. §©y lµ lo¹i tÝn
dông chñ yÕu cña c¸c ng©n hµng vµ viÖc thùc hiÖn b»ng
c¸c kû thuËt kh¸c nhau nh: TÝn dông øng tríc, thÊu chi, tÝn
dông thêi vô, tÝn dông tr¶ gãp...
TÝn dông b»ng tµi s¶n lµ h×nh thøc cho vay b»ng tµi
s¶n rÊt phæ biÕn vµ ®a d¹ng, riªng ®èi víi c¸c ng©n hµng
cho vay b»ng tµi s¶n ®îc ¸p dông phæ biÕn ®ã lµ tµi trî thuª
mua. Theo ph¬ng thøc cho vay nµy ng©n hµng hoÆc c¸c
c«ng ty thuª mua(c«ng ty con cña ng©n hµng)cung cÊp trùc
tiÕp tµi s¶n cho ngêi ®i vay ®îc gäi lµ ngêi ®i thuª vµ theo
®Þnh kú ngêi ®i thuª hoµn tr¶ nî vay bao gåm c¶ vèn gèc vµ
l·i.
Lª Hång Hµ-Khoa Tµi chÝnh Ng©n hµng 7
Chuyªn ®Ò tèt nghiÖp
2. Ph©n lo¹i tÝn dông ng¾n h¹n.
NÕu xÐt theo c¬ cÊu nguån vèn cña doanh nghiÖp, th×
®©y lµ tÝn dông tµi trî vèn lu ®éng. NÕu nh vèn lu ®éng
thêng xuyªn cña doanh nghiÖp kh«ng ®ñ trang tr¶i vÒ lo¹i
vèn nµy, th× doanh nghiÖp ®ã ph¶i xin vay tÝn dông ng©n
hµng. Nhu cÇu vÒ vèn lu ®éng cao hay thÊp tuú thuéc vµo
t×nh h×nh s¶n xuÊt kinh doanh vµ kh¶ n¨ng qu¶n lý vèn lu
®éng cña doanh nghiÖp. Nhng dï nhu cÇu cao hay thÊp,
doanh nghiÖp lu«n sö dông tÝn dông vèn lu ®éng víi t c¸ch
lµ c¸c kho¶n vay Ýt hay nhiÒu thêng xuyªn theo c¬ cÊu tµi
chÝnh cña doanh nghiÖp.
Díi gãc ®é kü thuËt tÝn dông, Ng©n hµng th¬ng m¹i
thùc hiÖn cho vay ng¾n h¹n theo c¸c lo¹i h×nh phæ biÕn
sau ®©y:
2.1. TÝn dông øng tríc.
TÝn dông øng tríc bao gåm c¸c lo¹i sau ®©y:
2.1.1.TÝn dông thÕ chÊp hoÆc nghiÖp vô më tÝn dông
kho¶n.
2.1.2.ThÊu chi
2.1.3.TÝn dông v·ng lai.
2.1.4.Tin dông thêi vô.
2.2.Cho vay dùa trªn viÖc chuyÓn nh¬ng tr¸I quyÒn.
2.2.1.ChiÕt khÊu th¬ng phiÕu.
2.3 TÝn dông b»ng ch÷ ký cña ng©n hµng.
3. ChÊt lîng tÝn dông ng¾n h¹n cña NHTM.
3.1.Kh¸i niÖm.
Ho¹t ®éng tÝn dông cña ng©n hµng kh«ng chØ ¶nh h-
ëng ®Õn b¶n th©n ng©n hµng mµ cßn ¶nh hëng trùc tiÕp
®Õn tr¹ng th¸i cña nÒn kinh tÕ. Bëi v× ng©n hµng gièng
nh mét doanh nghiÖp kinh doanh trªn lÜnh vùc tiÒn tÖ, ®ã
lµ mét lÜnh vùc rÊt nh¹y c¶m vµ rñi ro rÊt cao. Trong c¸c
Lª Hång Hµ-Khoa Tµi chÝnh Ng©n hµng 8
Chuyªn ®Ò tèt nghiÖp
nghiÖp vô cña ng©n hµng th× cã lÏ tÝn dông lµ mét nghiÖp
vô mang l¹i phÇn lín doanh lîi cho ng©n hµng nhng còng lµ
n¬i Èn chøa nhiÒu rñi ro nhÊt. Ngay c¶ khi kho¶n vay cã tµi
s¶n thÕ chÊp, cÇm cè th× rñi ro vÉn x¶y ra víi tû lÖ cao
kho¶ng 50%(theo uû ban Bale quèc tÕ). SÏ lµ sai lÇm nÕu
quan niÖm cho vay cã tµi cÇm cè thÕ chÊp, nhng kh«ng qu¸
tû lÖ quy ®Þnh lµ an toµn nhÊt, trong khi ®ã kÕt qu¶ ho¹t
®éng s¶n xuÊt kinh doanh vµ kh¶ n¨ng tµi chÝnh cña kh¸ch
hµng míi lµ quan träng nhÊt ®¶m b¶o kh¶ n¨ng tr¶ nî cña
kh¸ch hµng.
ChÊt lîng tÝn dông lµ mét kh¸i niÖm võa cô thÓ(thÓ
hiÖn qua c¸c chØ tiªu tÝnh to¸n ®îc), võa trõu tîng(thÓ hiÖn
qua kh¶ n¨ng thu hót kh¸ch hµng, t¸c ®éng ®Õn nÒn kinh
tÕ..). ChÊt lîng tÝn dông chÞu ¶nh hëng bëi c¸c nh©n tè chñ
quan(kh¶ n¨ng qu¶n lý, tr×nh ®é c¸n bé, sù tu©n thñ quy
tr×nh nghiÖp vô..)vµ kh¸ch quan(sù thay ®æi cña m«i trêng
kinh tÕ, do chñ quan cña kh¸ch hµng..)
ChÊt lîng tÝn dông lµ mét chØ tiªu tæng hîp, nã ph¶n
¸nh møc ®é thÝch nghi cña NHTM víi sù thay ®æi cña m«i
trêng bªn ngoµi, nã thÓ hiÖn søc c¹nh tranh cña mét ng©n
hµng trong m«i trêng ho¹t ®éng.
ChÊt lîng tÝn dông ®îc x¸c ®Þnh qua nhiÒu yÕu tè
nh: Thu hót ®îc nhiÒu kh¸ch hµng tèt, cho vay ®îc nhiÒu,
thñ tôc ®¬n gi¶n, møc ®é an toµn cña vèn tÝn dông..
ChÊt lîng tÝn dông kh«ng ph¶i tù nhiªn mµ cã, nã lµ
kÕt qu¶ cña mét quy tr×nh kÕt hîp gi÷a c¸c con ngêi trong
mét tæ chøc; gi÷a c¸c tæ chøc víi nhau v× mét môc ®Ých
chung: An toµn, hiÖu qu¶ vµ kh¶ n¨ng c¹nh tranh víi c¸c
kho¶n tÝn dông.
Lª Hång Hµ-Khoa Tµi chÝnh Ng©n hµng 9
Chuyªn ®Ò tèt nghiÖp
Nh vËy, chÊt lîng tÝn ®îc h×nh thµnh vµ b¶o ®¶m tõ
hai phÝa lµ ng©n hµng vµ yÕu tè bªn ngoµi. §Ó tr¸nh rñi ro
vµ thu ®îc lîi nhuËn trong ho¹t ®éng tÝn dông, kh«ng cã
c¸ch nµo kh¸c lµ ng©n hµng ph¶i n©ng cao chÊt lîng tÝn
dông cña m×nh.
3.2. C¸c chØ tiªu ®¸nh gi¸ chÊt lîng tÝn dông.
Xu híng cho vay cho thÊy r»ng c¬ héi cho vay cña c¸c
ng©n hµng ®èi víi c¸c kh¸ch hµng cã rñi ro thÊp ®· gi¶m.
C¸c giÊy tê th¬ng m¹i, chøng kho¸n vµ c¹nh tranh phi ng©n
hµng ®· ®Èy ng©n hµng sang c¸c lo¹i kh¸ch hµng cã ®é rñi
ro cao h¬n thay thÕ nh÷ng kh¸ch hµng truyÒn thèng. VÝ
dô: nh÷ng ngêi vay lµ doanh nghiÖp lín vµ æn ®Þnh ®· tõng
cã quan hÖ trong danh môc cho vay cña ng©n hµng ®·
chuyÓn sang c¸c nguån thÞ trêng më nh thÞ trêng nh thÞ
giÊy tê th¬ng m¹i vµ tr¸i phiÕu nh»m gi¶m chi phÝ giao dÞch
cña hä. C¸c ng©n hµng ®· t×m c¸ch thay thÕ ®èi tîng
kh¸ch hµng nµy b»ng nh÷ng kh¸ch hµng vay nhá vµ kÐm
æn ®Þnh h¬n. Nh vËy, do c¸c kho¶n môc cho vay ngµy cµng
cã ®é rñi ro cao h¬n vµ kh«ng æn ®Þnh do tÝnh chÊt c¹nh
tranh cao vµ kh«ng æn ®Þnh cña nÒn kinh tÕ. Do vËy viÖc
®¸nh gi¸ chÊt lîng tÝn dông ®èi víi mét ng©n hµng lµ hÕt
søc quan träng. Bëi chÊt lîng tÝn dông biÓu hiÖn kh¶ n¨ng
ho¹t ®éng cña ng©n hµng tèt hay xÊu, lµm c¬ së ®Ó ®Ó
®¸nh gi¸ ng©n hµng. MÆt kh¸c, viÖc ®¸nh gi¸ chÊt lîng tÝn
dông còng gióp cho ng©n hµng cã nh÷ng thay ®æi hîp lý,
®iÒu chØnh ho¹t ®éng ®Ó n©ng cao kh¶ n¨ng c¹nh tranh
cña m×nh. ViÖc n©ng cao chÊt lîng tÝn dông kh«ng nh÷ng
lµm cho ng©n hµng t¨ng thu nhËp mµ cßn gióp ng©n hµng
®îc an toµn. Ph¬ng ph¸p ®¸nh gi¸ chÊt lîng tÝn dông mang
tÝnh khoa häc, nã võa cô thÓ võa trõu tîng nªn ®Ó ®¸nh gi¸
Lª Hång Hµ-Khoa Tµi chÝnh Ng©n hµng 10
Chuyªn ®Ò tèt nghiÖp
chÊt lîng tÝn dông ngêi ta dùa vµo 2 hÖ thèng chØ tiªu: ChØ
tiªu ®Þnh lîng vµ chØ tiªu ®Þnh tÝnh.
3.2.1. Nhãm chØ tiªu ®Þnh lîng
- ChØ tiªu nî qu¸ h¹n: Nî qu¸ h¹n lµ nh÷ng kho¶n cho
vay ®Õn h¹n mµ kh¸ch hµng kh«ng tr¶ ®îc sè tiÒn trong hîp
®ång tÝn dông vµ tiÒn l·i cña sè tiÒn ®ã vµ kh«ng ®îc
ng©n hµng gia h¹n. Sè tiÒn nµy ng©n hµng chuyÓn thµnh nî
qu¸ h¹n vµ ¸p dông l·i suÊt qu¸ h¹n ®èi víi nh÷ng kho¶n nî
nµy(cao h¬n l·i suÊt th«ng thêng). §©y lµ nh÷ng kho¶n
nh÷ng kho¶n nî cã ®é rñi ro cao vµ ng©n hµng cã kh¶ n¨ng
mÊt vèn. §Ó ®¸nh gi¸ chÊt lîng tÝn dông trªn c¬ së nî qu¸
h¹n, ngêi ta ngêi ta thêng th«ng qua tû lÖ nî qu¸ h¹n vµ tû lÖ
®Çu t rñi ro:
Tæng d nî qu¸ h¹n
Tû lÖ nî qu¸ ng¾n h¹n
= X 100%
h¹n ng¾n h¹n Tæng d nî cho vay
ng¾n h¹n
Tæng d nî mãn vay cã ph¸t sinh nî
Tû lÖ ®Çu t
= qu¸ h¹n
rñi ro
Tæng d nî cho vay
Hai chØ tiªu nµy cµng nhá th× chÊt lîng tÝn dông cµng
cao.
Trong nÒn kinh tÕ thÞ trêng rñi ro trong ho¹t ®éng tÝn
dông cña ng©n hµng lµ tÊt nhiªn. Do ®ã nî qu¸ h¹n cña
ng©n hµng lµ tÊt yÕu. Tuy nhiªn, ®Ó ®¶m b¶o an toµn,
sinh lêi vµ t¨ng kh¶ n¨ng c¹nh tranh ng©n hµng ph¶i cè
Lª Hång Hµ-Khoa Tµi chÝnh Ng©n hµng 11
Chuyªn ®Ò tèt nghiÖp
g¾ng gi¶m thiÓu tû lÖ nî qu¸ h¹n. Hai chØ tiªu trªn rÊt quan
träng ®Ó ®¸nh gi¸ chÊt lîng tÝn dông ng¾n h¹n.
C¶ hai chØ tiªu nµy ®Òu gióp ng©n hµng qu¶n lý rñi ro
c¸c kho¶n cho vay. Tuy nhiªn, sù kh¸c biÖt gi÷a hai tû lÖ lµ
nî qu¸ h¹n chØ xem xÐt ®Õn gi¸ trÞ kho¶n nî qu¸ h¹n, trong
khi ®ã tû lÖ ®Çu t rñi ro xem xÐt mãn vay mµ ph¸t sinh nî
qu¸ h¹n.
Hai chØ tiªu nµy ®Òu chÞu ¶nh hëng cña chÝnh s¸ch xo¸
nî cña ng©n hµng, mét ng©n hµng cã chÝnh s¸ch tèt lµ ph¶i
thiÕt lËp quü dù phßng rñi ro ®ñ m¹nh vµ th«ng b¸o ®Þnh
kú vÒ nh÷ng mãn vay kh«ng ®ñ kh¶ n¨ng thu håi, ®Ó tr¸nh
t×nh tr¹ng trong mét lóc ng©n hµng ph¶i th«ng b¸o con sè
nî kh«ng cã kh¶ n¨ng thu håi qu¸ lín vµ lµm gi¶m tµi s¶n cña
ng©n hµng mét c¸ch nghiªm träng. Tuy nhiªn, nÕu ng©n
hµng thùc hiÖn xo¸ nî qu¸ nhanh th× hai tû lÖ nµy sÏ ë møc
thÊp nhÊt nhng kh«ng cã ý nghÜa thùc tiÔn. Th«ng thêng khi
lËp b¶ng theo dâi nî qu¸ h¹n ng©n hµng thêng ph©n nî qu¸
h¹n theo thêi gian: 30, 60, 90, 120 ngµy. Sù ph©n lo¹i ph©n
lo¹i nµy cã ý nghÜa ®èi víi viÖc qu¶n lý chÊt lîng tÝn dông vµ
®¸nh gi¸ ®Ó thiÕt lËp dù phßng mÊt vèn.
Tæng d nî qu¸ h¹n ®îc
Tû lÖ mÊt xo¸ nî
=
vèn D nî b×nh b×nh
qu©n
Tû lÖ nµy lÖ nµy cµng nhá cµng tèt.
Lª Hång Hµ-Khoa Tµi chÝnh Ng©n hµng 12
Chuyªn ®Ò tèt nghiÖp
Nh÷ng kho¶n nî qu¸ h¹n, nÕu kh¸ch hµng tiÕp tôc kh«ng
tr¶ ®îc nî th× ng©n hµng thùc hiÖn khoanh nî vµ xo¸ nî
b»ng quü dù phßng rñi ro. Khi mãn nî ®îc xo¸ th× c¸c nç lùc
thu håi vÉn tiÕp tôc nÕu ®iÒu ®ã cã ý nghÜa kinh tÕ. Xo¸ nî
®¬n gi¶n lµ mét ph¬ng ph¸p qu¶n lý tµi chÝnh cña ng©n
hµng chø kh«ng ph¶i lµ sù thõa nhËn vÒ mÆt ph¸p lý r»ng
ngêi vay kh«ng cßn nî ng©n hµng n÷a.
Dù phßng mÊt vèn
- Tû lÖ dù phßng =
Tæng d nî
Tû lÖ nµy cµng nhá cµng tèt
Tû lÖ nµy ®îc h×nh thµnh dùa trªn tû lÖ vì nî tríc ®©y,
tû lÖ chØ ra % d nî ®îc dù ®o¸n lµ kh«ng cã kh¶ n¨ng thu
håi. Tû lÖ dù phßng mÊt vèn liªn quan ®Õn tû lÖ dù phßng
mÊt vèn trÝch lËp theo quy ®Þnh vµ tû lÖ mÊt vèn. Tû lÖ dù
phßng mÊt vèn trÝch lËp theo quy ®Þnh ®¹i diÖn cho kho¶n
trÝch lËp mÊt vèn ®îc xo¸ nî mét thêi kú. Tû lÖ mÊt vèn tÝnh
trªn tæng gi¸ trÞ c¸c kho¶n nî qu¸ h¹n ®îc xo¸ trong mét
thêi kú.
- ChÊt lîng tÝn dông ng¾n h¹n ®îc ®¸nh gi¸ th«ng
qua lîi nhuËn thu ®îc tõ cho vay ng¾n h¹n. ChØ tiªu nµy
®¸nh gi¸ hiÖu qu¶ cña ho¹t ®éng tÝn dông ng¾n h¹n.
Lª Hång Hµ-Khoa Tµi chÝnh Ng©n hµng 13
Chuyªn ®Ò tèt nghiÖp
Lîi nhuËn tÝn dông
ng¾n h¹n
- Tû lÖ sinh lêi ng¾n h¹n =
D nî tÝn dông
ng¾n h¹n
ChØ tiªu nµy ph¶n ¸nh kh¶ n¨ng sinh lêi cña c¸c kho¶n
cho vay ng¾n h¹n. Tû lÖ sinh lêi cao chøng tá kho¶n cho vay
®ã cã hiÖu qu¶, cã chÊt lîng cao. §Ó ®¹t tû lÖ sinh lêi cao
th× viÖc thu nî vµ gi¶i quyÕt nî qu¸ h¹n tèt. Tû lÖ nµy cao
mét phÇn nãi lªn kÕt qu¶ kinh doanh tèt cña ng©n hµng,
®iÒu nµy rÊt quan träng v× doanh thu tõ ho¹t ®éng tÝn
dông lµ nguån thu chñ yÕu cña ng©n hµng.
- Vßng quay vèn tÝn dông:
Do
anh sè thu nî
Vßng quay vèn tÝn dông =
D nî
b×nh qu©n
Tû lÖ nµy cµng cao chøng tá vßng quay cña tÝn dông
ng©n hµng cµng nhanh, ®iÒu nµy còng chøng tá viÖc thu
håi nî nhanh vµ ®óng h¹n do ®ã tû lÖ nµy cao còng chøng tá
chÊt lîng tÝn dông cña ng©n hµng rÊt tèt. MÆt kh¸c vßng
quay vèn tÝn dông nhanh chøng tá tèc ®é lu©n chuyÓn tiÒn
tÖ trong nÒn kinh tÕ nhanh, ng©n hµng ®· tham gia vµo
nhiÒu chu kú s¶n xuÊt vµ lu th«ng hµng ho¸. Víi mét lîng vèn
nhÊt ®Þnh nhng do tèc ®é chu chuyÓn vèn tÝn dông nhanh
nªn ng©n hµng cã thÓ ®¸p øng nhu cÇu vèn tÝn dông cña
doanh nghiÖp trong ph¸t triÓn kinh doanh.
Lª Hång Hµ-Khoa Tµi chÝnh Ng©n hµng 14
Chuyªn ®Ò tèt nghiÖp
- ChØ tiªu xö lý nî:
Tû lÖ thanh to¸n Sè tiÒn thu nî do b¸n tµi
nî do b¸n tµi s¶n = s¶n cña KH
cña KH Tæng doanh sè thu nî
§Ó thu håi nguån vèn cña m×nh ng©n hµng cã hai
nguån ®Ó thu ®ã lµ, tõ ho¹t ®éng kinh doanh cña ng©n
hµng nÕu kh¸ch hµng lµm ¨n thua lç th× ng©n hµng cã
nguån thu thø hai ®ã lµ tµi s¶n thÕ chÊp, cÇm cè vµ b¶o
hiÓm. Khi ®Õn h¹n nÕu kh¸ch hµng kh«ng tr¶ ®îc nî th×
ng©n hµng cã thÓ ph¸t m·i tµi s¶n. Nh vËy nÕu tû lÖ nµy lín
th× kh«ng thÓ ®¸nh gi¸ chÊt lîng tÝn dông cña ng©n hµng
cao ®îc, kÓ c¶ trêng hîp sè tiÒn b¸n tµi s¶n thu ®îc nî.
3.2.2. Nhãm chØ tiªu ®Þnh tÝnh.
Trong qu¸ tr×nh ®¸nh gi¸ chÊt lîng tÝn dông ngoµi
nh÷ng chØ tiªu cã thÓ lîng ho¸ ®îc th× cßn cã rÊt nhiÒu yÕu
tè mµ kh«ng thÓ lîng ho¸ ®îc. C¸c chØ tiªu ®Þnh tÝnh ®îc
qua quy chÕ, chÕ ®é, thÓ lÖ tÝn dông, qua ®é tho¶ m·n cña
kh¸ch hµng ®èi víi s¶n phÈm cña kh¸ch hµng, ®é tÝn nhiÖm
cña kh¸ch hµng ®èi víi ng©n hµng.
3.3. Ph¬ng ph¸p ®¸nh gi¸ chÊt lîng tÝn dông ng¾n
h¹n cña ng©n hµng.
Trªn thÕ giíi cã nhiÒu c¸ch ®¸nh gi¸ kh¸c nhau vÒ chÊt
lîng tÝn dông ng©n hµng. Nhng t¹i ViÖt Nam hiÖn viÖc quy
®Þnh tiªu chuÈn cho c¸c chØ tiªu ®Þnh lîng nh ®· tr×nh bµy
rÊt khã, do ®ã chØ mang tÝnh t¬ng ®èi. C¸c ph¬ng ph¸p sö
dông:
Ph¬ng ph¸p ®Þnh lîng:
§©y lµ ph¬ng ph¸p sö dông c¸c chØ tiªu ®Þnh lîng nh
®· tr×nh bµy ë môc 2.2.1 nh tû lÖ nî qu¸ h¹n, c¬ cÊu vèn
Lª Hång Hµ-Khoa Tµi chÝnh Ng©n hµng 15
Chuyªn ®Ò tèt nghiÖp
®Çu t, tû lÖ thanh to¸n nî do b¸n tµi s¶n cña ngêi vay, chØ
tiªu quay vßng vèn tÝn dông... Nghiªn cøu cô thÓ vµ ®em ra
®îc mét tiªu chuÈn cho hÖ thèng ng©n hµng ViÖt Nam trong
giai ®o¹n hiÖn nay lµ mét ®iÒu cÇn thiÕt. HiÖn t¹i sö dông
c¸c chØ tiªu nµy míi chØ phÇn nµo ®¸nh gi¸ chÊt lîng tÝn
dông trªn nh÷ng con sè. Do ®ã ta cÇn ®¸nh gi¸ chÊt lîng
tÝn dông trªn ph¬ng ph¸p kh¸c.
Ph¬ng ph¸p chuyªn gia:
§©y lµ ph¬ng ph¸p nh»m ®¸nh gi¸ nh÷ng yÕu tè trõu
tîng nh: tr×nh ®é c¸n bé tÝn dông, nghiÖp vô tÝn dông, viÖc
®¸nh gi¸ nµy ph¶i ®îc c¨n cø trªn tiªu chuÈn nhÊt ®Þnh ®Ó
cã ®îc tÝnh ®ång nhÊt trong toµn hÖ thèng, thuËn lîi khi so
s¸nh chÊt lîng tÝn dông c¸c kú.
Th«ng thêng ®Ó ®¸nh gi¸ ®óng ®¾n chÊt lîng tÝn
dông cña mét ng©n hµng ngêi ta sö dông thang ®iÓm cho
tõng chØ tiªu ®¸nh gi¸. NÕu sö dông thang ®iÓm 100 c¨n
cø vµo møc ®é quan träng cña tõng chØ tiªu. cuèi cïng ta
tÝnh tæng ®iÓm cho chÊt lîng tÝn dông nh sau:
CLTD = Dct1 + Dct2 + Dct3 + ..
..+Dctn
Trong ®ã Dct1,2,3.. ®iÓm cho chØ tiªu 1,2,3...
NÕu tæng ®iÓm CLTD <= 35 ®iÓm ®¹t lo¹i C.
NÕu tæng ®iÓm CLTD tõ 36 ®Õn 65 ®iÓm ®¹t lo¹i
B.
NÕu tæng ®iÓm CLTD tõ 66 ®iÓm trë lªn ®¹t lo¹i A.
Rá rµng dïng hai ph¬ng ph¸p trªn vÉn cha ®¸nh gi¸
chÝnh x¸c chÊt lîng tÝn dông cña ng©n hµng. Do ®ã cÇn
nghiªn cøu ra nh÷ng ph¬ng ph¸p ®¸nh gi¸ chÊt lîng tÝn
Lª Hång Hµ-Khoa Tµi chÝnh Ng©n hµng 16
Chuyªn ®Ò tèt nghiÖp
dông hiÖu qu¶ h¬n ®Ó ®¶m b¶o ®¶m an toµn, hiÖu qu¶
cho ng©n hµng còng nh nÒn kinh tÕ.
Lª Hång Hµ-Khoa Tµi chÝnh Ng©n hµng 17
Chuyªn ®Ò tèt nghiÖp
Ch¬ng 2: Thùc tr¹ng chÊt lîng tÝn dông ng¾n
h¹n t¹i së giao dÞch ng©n hµng
th¬ng m¹i cæ phÇn hµng h¶i.
1. Kh¸i qu¸t vÒ ng©n hµng th¬ng m¹i cæ phÇn hµng h¶i.
1.1. NhiÖm vô, chøc n¨ng vµ bé m¸y tæ chøc.
Ng©n hµng tmcp Hµng H¶i lµ ng©n hµng th¬ng m¹i
cæ phÇn ®Çu tiªn ë viÖt nam.sau khi phap lªnh vÒ ng©n
hµng,htx tÝn dông vµ c«ng ty tµi chÝnh cã hiÖu lùc.®îc
thµnh lËp gi©y phÐp sè 0001/nh-gp ngay08/06/1991 cña
thèng ®èc NHNN viªt Nam,chÝnh thøc khai tr¬ng vµ ®i vµo
ho¹t ®«ng tõ 12/07/1991.ban ®Çu vèn ®iÒu lÖ lµ 40 tû
®ång.thêi h¹n ho¹t ®éng cña ng©n hµng lµ 99 n¨m.cã m¹ng
líi réng kh¾p c¶ 3 miÒn b¾c ,trung,nam vµ cã 19 Së giao
dÞch.thiÕt lËp quan hÖ víi h¬n 200 ng©n hµng.lµ thµnh viªn
cña nhiÒu hiÖp héi ng©n hµng trong níc vµ thÕ giíi nh ng©n
hµng viÖt nam,hiÖp héi ng©n hµng ch©u ¸….nhiªm vô chñ
yÕu cña ng©n hµng tmcp Hµng H¶i lµ ho¹t ®éng trªn lÜnh
vùc tiÒn tÖ,tÝn dông vµ c¸c dich vô ng©n hang.
Bé m¸y tæ chøc cña nhtmcp Hµng H¶i nh sau:
- Phßng kinh doanh.
- Phßng kinh doanh ngo¹i tÖ vµ thanh to¸n quèc tÕ.
- Phßng kÕ to¸n.
- Phßng nguån vèn.
- Phßng th«ng tin ®iÖn to¸n.
- Phßng hµnh chÝnh tæ chøc.
- Phßng kho quü.
Lª Hång Hµ-Khoa Tµi chÝnh Ng©n hµng 18
Chuyªn ®Ò tèt nghiÖp
- Phßng kiÓm so¸t.
- 2 phßng giao dÞch.
- Cöa hµng kinh doanh vµng b¹c.
- 12 quü tiÕt kiÖm.
Víi ®éi ngñ trªn 334 c¸n bé vµ trªn 60% cã tr×nh ®é
®¹i häc vµ trªn ®¹i häc.
N»m trªn ®Þa bµn quËn HBT lµ mét quËn t¬ng ®èi réng,
®«ng d©n c vµ tËp trung khèi s¶n xuÊt c«ng nghiÖp Trung -
¬ng vµ ®Þa ph¬ng nhÊt lµ khu c«ng nghiÖp Sîi – DÖt –May
vµ c«ng nghiÖp c¬ khÝ, c«ng ty th¬ng nghiÖp vµ nhiÒu lo¹i
h×nh kinh doanh kh¸c nh doanh nghiÖp t nh©n, c«ng ty cæ
phÇn, c«ng ty tr¸ch nhiÖm h÷u h¹n vµ c¸c lo¹i h×nh hîp t¸c
x· cïng c¸c hé t th¬ng bu«n b¸n nhá. Nhng trªn ®Þa bµn nµy
tû lÖ c¸c doanh nghiÖp kinh doanh th¬ng nghiÖp, XNK, dÞch
vô du lÞch vµ kh¸ch s¹n kh«ng nhiÒu. §©y chÝnh lµ ®iÒu
kiÖn thuËn lîi vÒ mÆt thÞ trêng cho ng©n hµng, víi nh÷ng
®Æc ®iÓm trªn ®Þa bµn nh vËy NHTMCP Hµng H¶i cã nhiÒu
thuËn lîi vÒ huy ®éng vèn chñ yÕu lµ huy ®éng tiÕt kiÖm,
kú phiÕu, tr¸i phiÕu vµ nguån göi cña c¸c tæ chøc doanh
nghiÖp. Song còng cã nh÷ng yÕu tè kh«ng thuËn lîi nh kh¶
n¨ng t¨ng trëng ®Çu t tÝn dông lµ rÊt khã kh¨n v× tèc ®é
ch÷ng l¹i trong nh÷ng n¨m gÇn ®©y cña khu vùc s¶n xuÊt
c«ng nghiÖp nhÊt lµ c«ng nghiÖp dÖt may vµ c¬ khÝ.
Cïng víi sù th¨ng trÇm cña kinh tÕ níc ta NHTMCP Hµng
H¶i nhiÒu lóc còng ph¶i ®èi mÆt víi nh÷ng khã kh¨n nhÊt
®Þnh, h¹n chÕ kh¶ n¨ng huy ®éng tiÒn vèn còng nh cho
vay ®èi víi c¸c t« chøc kinh doanh ë mét sè lÜnh vùc nh
kh¸ch s¹n, c¬ khÝ... víi sù cè g¾ng kh«ng ngõng ®Õn nay
NHTMCP Hµng H¶i ®· kh¼ng ®Þnh ®îc vÞ trÝ vµ vai trß cña
m×nh ®èi víi kinh tÕ thñ ®«, ®øng v÷ng vµ ph¸t triÓn
Lª Hång Hµ-Khoa Tµi chÝnh Ng©n hµng 19
Chuyªn ®Ò tèt nghiÖp
trong c¬ chÕ míi, chñ ®éng më réng m¹ng líi giao dÞch, ®a
d¹ng c¸c mÆt kinh doanh dÞch vô tiÒn tÖ –ng©n hµng, th-
êng xuyªn t¨ng cêng nguån vèn mét c¸ch cã hiÖu qu¶, thay
®æi c¬ cÊu ®Çu t phôc vô ph¸t triÓn kinh tÕ nhiÒu thµnh
phÇn, t¨ng cêng vËt chÊt kü thuËt ®Ó tõng bíc ®æi míi c«ng
nghÖ, gãp phÇn vµo qu¸ tr×nh c«ng nghiÖp ho¸-hiÖn ®¹i
ho¸ ®Êt níc.
Kh«ng dõng l¹i ë ®ã, ho¹t ®éng cña ng©n hµng kh«ng
chØ bã hÑp trong ®Þa bµn quËn HBT mµ cßn v¬n ra b×nh
®¼ng kinh doanh víi c¸c ng©n hµng kh¸c trªn ®Þa bµn Hµ
Néi, hoµ nhËp víi sù nghiÖp ®æi míi kinh tÕ, ®æi míi ho¹t
®éng cña nghµnh. TËp thÓ l·nh ®¹o vµ c¸n bé nh©n viªn Së
giao dÞch NHTMCP Hµng H¶i®· phÊn ®Êu thùc hiÖn cã hiÖu
qu¶ chøc n¨ng, nhiÖm vô do cÊp trªn giao phã víi môc tiªu:
V× sù thµnh ®¹t cña mäi ngêi, mäi nhµ, mäi doanh nghiÖp,
sù thµnh ®¹t trong doanh nghiÖp còng chÝnh lµ sù thµnh
®¹t cña ng©n hµng.
1.2. Kh¸i qu¸t t×nh h×nh ho¹t ®éng cña NHTMCP Hµng
H¶i trong nh÷ng n¨m qua.
Cïng víi qu¸ tr×nh ®æi míi kinh tÕ cña ®Êt níc ta, trong
h¬n 10 n¨m qua NHTMCP Hµng H¶i®· vît qua nh÷ng khã
kh¨n trë ng¹i b»ng ý chÝ v¬n lªn, ph¸t huy néi lùc tranh thñ
ngo¹i lùc, thùc hiÖn nghiªm tóc ,sù chØ ®¹o cña NHNN Hµ
Néi. Ph¬ng ch©m ph¸t triÓn lµ an toµn- hiÖu qu¶ - c¹nh
tranh. Së giao dÞch ®· ®¹t ®îc nh÷ng thµnh c«ng nhÊt
®Þnh còng nh më réng ®îc c¸c s¶n phÈm vµ dÞch vô ng©n
hµng.
1.2.1. Ho¹t ®éng huy ®éng vèn.
Së giao dÞch ®· lu«n chñ ®éng tÝch cùc vµ kh«ng ngõng
më réng m¹ng líi giao dÞch th«ng qua c¸c quü tiÕt kiÖm, gi¶i
Lª Hång Hµ-Khoa Tµi chÝnh Ng©n hµng 20
Lêi nãi ®Çu
Cïng víi xu híng ®æi míi cña nÒn kinh tÕ, hÖ thèng
ng©n hµng ViÖt Nam còng ®ang trong qu¸ tr×nh ®æi míi,
vµ ®· ®¹t ®îc nh÷ng thµnh c«ng nhÊt ®Þnh. Xu thÕ héi
nhËp, c¹nh tranh ngµy mét diÔn ra ngay g¾t. §Æt hÖ thèng
ng©n hµng ViÖt Nam tríc nh÷ng vËn héi míi còng nh nh÷ng
khã kh¨n ph¶i ®èi mÆt. Ho¹t ®éng cña ng©n hµng ®¹t kÕt
qu¶ tèt sÏ t¹o ®iÒu kiÖn rÊt lín cho nÒn kinh tÕ ph¸t triÓn
vµ ngîc l¹i ng©n hµng ho¹t ®éng kÐm hiÖu qu¶ sÏ ¶nh hëng
trÇm träng tíi sù ph¸t triÓn cña c¶ nÒn kinh tÕ, thÈm chÝ c¶
nÒn kinh tÕ thÕ giíi. X¸c ®Þnh ®îc tÇm quan träng cña tÝn
dông vµ vai trß cña ng©n hµng, ChÝnh phñ vµ NHNN ViÖt
Nam ®· cã nhiÒu gi¶i ph¸p ®Ó n©ng cao hiÖu qu¶ ho¹t
®éng ng©n hµng còng nh chÊt lîng tÝn dông trong toµn bé
hÖ thèng NHTM ViÖt Nam. MÆc dï ®· cã nhiÒu cè g¾ng nh-
ng do nî tån ®äng tõ c¸c n¨m kh¸c cha xö lý hÕt vµ nh÷ng
kho¶n qu¸ h¹n míi ph¸t sinh. N¨m 2005, theo thèng kª cña
NHNN ViÖt Nam th× nî qu¸ h¹n cña NHTM ViÖt Nam lµ 11%.
§©y lµ trë ng¹i rÊt lín c¶n trë sù ph¸t triÓn cña ng©n hµng.
§Ó ph¸t triÓn æn ®Þnh vµ bÒn v÷ng th× ®ßi hái hÖ thèng
NHTM ViÖt Nam cÇn tiÕp tôc ®æi míi h¬n n÷a.
Hoµ vµo nhÞp ®æi míi toµn hÖ thèng ng©n hµng
ViÖt Nam, Së Giao dÞch NHTMCP Hµng H¶i còng cã sù ®æi
míi ®¸ng khÝch lÖ. Tuy nhiªn, nh×n vµo kÕt qu¶ ho¹t ®éng
trong nh÷ng n¨m gÇn ®©y cã thÓ thÊy cã mét sè vÊn ®Ò
cÇn ph¶i kh¾c phôc trong thêi gian tíi, ®ã lµ t×nh tr¹ng d nî
tÝn dông ng¾n h¹n cã tû träng ngµy cµng gi¶m trong tæng
d nî, mÆc dï vÒ sè tuyÖt ®èi th× cã sù t¨ng lªn trong c¸c
n¨m gÇn ®©y. Sè nî xÊu tån ®äng tõ c¸c n¨m tríc mÆc dï
®· tÝch cùc xö lý nhng vÉn cha ®¹t yªu cÇu, nî qu¸ h¹n míi
Lª Hång Hµ-Khoa Tµi chÝnh Ng©n hµng 1
Chuyªn ®Ò tèt nghiÖp
cßn ph¸t sinh, t×nh tr¹ng nî khoanh vÉn chiÕm tû träng cao
trong tæng nî qu¸ h¹n. §Ó b¾t kÞp víi sù ®æi míi th× n©ng
cao chÊt lîng tÝn dông ng¾n h¹n t¹i Së giao dÞch NHTMCP
Hµng H¶i lµ ®iÒu hÕt søc cÇn thiÕt ®Ó ®Ó Së giao dÞch
ph¸t triÓn v÷ng ch¾c.
XuÊt ph¸t tõ hoµn c¶nh ph¸t triÓn nÒn kinh tÕ vµ
thùc tr¹ng ho¹t ®éng tÝn dông cña Së giao dÞch NHTMCP
Hµng H¶i, em ®· nghiªn cøu vµ t×m hiÓu vÒ t×nh h×nh
ho¹t ®éng tÝn dông ng¾n h¹n t¹i Së giao dÞch NHTMCP
Hµng H¶i víi ®Ó tµi “ Gi¶i ph¸p n©ng cao chÊt lîng tÝn
dông ng¾n h¹n t¹i Së giao dÞch NHTMCP Hµng H¶i”.
Bµi viÕt tËp trung nghiªn cøu vÒ c¸c chØ tiªu ®¸nh gi¸ chÊt
lîng tÝn dông ng¾n h¹n, tËp trung vµo nh÷ng vÊn ®Ò liªn
quan ®Õn ho¹t ®éng tÝn dông ng¾n h¹n t¹i NHTMCP Hµng
H¶i Trong khu«n khæ bµi viÕt nµy, em chia thµnh 3 phÇn:
Ch¬ngI: Tæng quan vÒ tÝn dông vµ chÊt lîng tÝn dông
ng¾n h¹n.
Ch¬ngII: Thùc tr¹ng chÊt lîng tÝn dông ng¾n h¹n t¹i
NHTMCP HµNG H¶I.
Ch¬ngIII: Mét sè gi¶i ph¸p n©ng cao chÊt lîng tÝn
dông ng¾n h¹n cña NHTMCP Hµng H¶i.
Em xin ch©n thµnh c¶m ¬n c« gi¸o phan thÞ hoµng
yÕn ®· tËn t×nh gióp ®ì em hoµn thµnh bµi viÕt nµy. Em
còng xin c¶m ¬n c¸n bé c«ng t¸c t¹i Së giao dÞch NHTMCP
Hµng H¶i ®· t¹o mäi ®iÒu kiÖn vµ tËn t×nh gióp ®ì trong
thêi gian em thùc tËp vµ hoµn thµnh bµi viÕt nµy.
Lª Hång Hµ-Khoa Tµi chÝnh Ng©n hµng 2
Chuyªn ®Ò tèt nghiÖp
Ch¬ng I: Tæng quan vÒ tÝn dông vµ chÊt lîng
tÝn dông ng¾n h¹n
1. Lý luËn chung vÒ tÝn dông
1.1. Kh¸i niÖm tÝn dông
TÝn dông lµ mét quan hÖ giao dÞch gi÷a hai chñ thÓ,
trong ®ã mét bªn chuyÓn giao tiÒn hoÆc tµi s¶n cho bªn kia
sö dông trong mét thêi gian nhÊt ®Þnh, ®ång thêi bªn nhËn
tiÒn hoÆc tµi s¶n cam kÕt hoµn tr¶ phÇn tµi s¶n ®· mîn
céng thªm mét phÇn lîi tøc theo thêi h¹n ®· tho¶ thuËn.
Tõ tÝn dông xuÊt ph¸t tõ tiÕng la tinh-credittum- cã
nghÜa lµ sù tÝn nhiÖm. Trong giíi tµi chÝnh, mét ngêi ®îc
xem lµ cã uy tÝn khi ngêi kh¸c tin tëng vµ s¼n sµng ký th¸c
tµi s¶n hoÆc tiÒn b¹c cho anh ta. TÝn dông lµ sù cho vay cã
høa hÑn thêi gian hoµn tr¶. Sù høa hÑn biÓu hiÖn møc ®é
tÝn nhiÖm cña ngêi cho vay, yÕu tè tÝn nhiÖm lµ yÕu tè bao
trïm trong ho¹t ®éng tÝn dông, lµ ®iÒu kiÖn cÇn cho quan
hÖ tÝn dông ph¸t sinh.
Do nhu cÇu ph¸t triÓn vµ ®i lªn cña x· héi loµi ngêi mµ
quan hÖ tÝn dông ®· h×nh thµnh rÊt sím. Quan hÖ tÝn dông
®Çu tiªn trong lÞch sö lµ tÝn dông nÆng l·i, quan hÖ tÝn
dông nµy h×nh thµnh tõ ®Çu chÕ ®é n« lÖ vµ thËm chÝ cßn
tån t¹i ®Õn ngµy nay. H×nh thøc tÝn dông nµy ®îc coi lµ ph-
¬ng ph¸p tÝch luü nguyªn thuû, lµ c«ng cô ®Èy nhanh qu¸
tr×nh tÝch tô vµ tËp trung vèn, t¹o ®iÒu kiÖn cho ph¬ng
thøc s¶n xuÊt míi ra ®êi ra ®êi. Quan hÖ tÝn dông ph¸t
triÓn hÕt søc ®a d¹ng vµ phøc t¹p b¾t ®Çu tõ khi chÕ ®é
chñ nghÜa t b¶n ra ®êi. Cho ®Õn ngµy nay c¸c quan hÖ tÝn
dông ®· ph¸t triÓn toµn diÖn. Trong thùc tiÔn thêng cã c¸c
chñ thÓ tham gia vµo quan hÖ tÝn dông cô thÓ, vÝ dô:
Lª Hång Hµ-Khoa Tµi chÝnh Ng©n hµng 3
Chuyªn ®Ò tèt nghiÖp
Quan hÖ tÝn dông gi÷a nhµ níc víi c¸c doanh nghiÖp vµ
c«ng chóng thÓ hiÖn díi h×nh thøc nhµ níc ph¸t hµnh c¸c
giÊy nî nh c«ng tr¸i, tr¸i phiÕu ®« thÞ, tÝn phiÕu kho b¹c.
Quan hÖ gi÷a c¸c doanh nghiÖp víi nhau hay cßn gäi lµ
tÝn dông th¬ng m¹i thÓ hiÖn díi h×nh thøc b¸n chÞu hµng
ho¸.
Quan hÖ tÝn dông gi÷a c¸c c«ng ty vµ c«ng chóng thÓ
hiÖn díi h×nh thøc c¸c c«ng ty ph¸t hµnh c¸c tr¸i phiÕu,
hoÆc b¸n hµng tr¶ gãp.
Quan hÖ tÝn dông gi÷a c¸c ng©n hµng, c¸c tæ chøc
tµi chÝnh phi ng©n hµng víi c¸c doanh nghiÖp vµ c«ng
chóng, thÓ hiÖn díi h×nh thøc nhËn tiÒn göi cña kh¸ch hµng,
cho kh¸ch hµng vay, tµi trî thuª mua...
Quan hÖ tÝn dông gi÷a nhµ níc vµ c¸c tæ chøc tµi
chÝnh quèc tÕ, chÝnh phñ c¸c níc thÓ hiÖn díi h×nh thøc vay
nî.
Víi chøc n¨ng kinh doanh tiÒn tÖ, c¸c ng©n hµng th¬ng
m¹i tham gia vµo quan hÖ tÝn dông víi hai t c¸ch. Ng©n
hµng ®ãng vai trß thô tr¸i vµ hµnh vi nµy ®îc gäi lµ ®i vay
bao gåm nhËn tiÒn göi cña kh¸ch hµng, ph¸t hµnh tr¸i phiÕu
®Ó vay vèn trong x· héi, vay vèn cña ng©n hµng trung ¬ng
vµ c¸c ng©n hµng kh¸c. Ng©n hµng ®ãng vai trß tr¸i chñ,
hµnh vi nµy ®îc gäi lµ cho vay. V× tÝnh chÊt phøc t¹p cña
ho¹t ®éng cho vay v× thÕ khi nãi ®Õn tÝn dông ngêi ta th-
êng ®Ò cËp ®Õn ho¹t ®éng cho vay mµ bá quªn mÆt thø
hai ®ã lµ ®i vay.
Quan hÖ tÝn dông mµ ng©n hµng ®ãng vai trß tr¸i chñ
gäi lµ tÝn dông ng©n hµng. TÝn dông ng©n hµng lµ mét
trong ba nghiÖp vô c¬ b¶n khi h×nh thµnh nªn c¸c ng©n
hµng th¬ng m¹i vµ ®©y còng lµ nguån thu chñ yÕu cña c¸c
Lª Hång Hµ-Khoa Tµi chÝnh Ng©n hµng 4
Chuyªn ®Ò tèt nghiÖp
ng©n hµng. Sù phï hîp vÒ nhu cÇu cña hai nhµ t b¶n ng©n
hµng vµ nhµ t b¶n s¶n xuÊt kinh doanh hµng ho¸ ®· dÉn
®Õn sù ra ®êi mèi quan hÖ tÝn dông nµy. Do chuyªn m«n
ho¸ trong kinh doanh vµ do ®Æc ®iÓm cña hµng ho¸ tiÒn
tÖ mµ h×nh thøc tÝn dông nµy ngµy cµng ph¸t triÓn vµ trë
thµnh h×nh thøc tÝn dông chñ yÕu trong nÒn kinh tÕ hµng
ho¸. TÝn dông ng©n hµng ®· kh¾c phôc ®îc nh÷ng h×nh
thøc tÝn dông tríc ®ã vµ thùc sù trë thµnh mét yÕu tè quan
träng thóc ®Èy s¶n xuÊt ph¸t triÓn.
Nh vËy:TÝn dông ng©n hµng lµ quan hÖ vay mîn vÒ vèn
tiÒn tÖ gi÷a ng©n hµng vµ c¸c ®¬n vÞ kinh tÕ, c¸c c¬ quan
nhµ níc, c¸c tæ chøc x· héi vµ c¸c tÇng líp d©n c theo
nguyªn t¾c cã hoµn tr¶.
1.2. Ph©n lo¹i tÝn dông ng©n hµng
1.2.1. C¨n cø vµo môc ®Ých
Dùa vµo c¨n cø nµy cho vay ®îc chia ra lµm c¸c lo¹i sau:
Cho vay bÊt ®éng s¶n lµ lo¹i cho vay liªn quan ®Õn
viÖc mua s¾m vµ x©y dùng bÊt ®éng s¶n nhµ ë, ®Êt ®ai,
bÊt ®éng s¶n trong lÜnh vùc c«ng nghiÖp, th¬ng m¹i vµ
dÞch vô.
Cho vay c«ng nghiÖp vµ th¬ng m¹i lµ lo¹i cho vay
ng¾n h¹n ®Ó bæ sung vèn lu ®éng cho c¸c doanh nghiÖp
trong lÜnh vùc c«ng nghiÖp, th¬ng m¹i vµ dÞch vô.
Cho vay tiªu dïng lµ lo¹i cho vay ®Ó ®¸p øng c¸c nhu
cÇu tiªu dïng nh mua s¾m c¸c vËt dông ®¾t tiÒn, ngµy nay
ng©n hµng cßn thùc hiÖn c¸c kho¶n cho vay ®Ó trang tr¶i
c¸c chi phÝ th«ng thêng cña ®êi sèng th«ng qua ph¸t hµnh
thÎ tÝn dông.
Thuª mua vµ c¸c lo¹i kh¸c.
Lª Hång Hµ-Khoa Tµi chÝnh Ng©n hµng 5
Chuyªn ®Ò tèt nghiÖp
1.2.2 . C¨n cø vµo thêi h¹n tÝn dông.
TÝn dông ng¾n h¹n: Lo¹i tÝn dông nµy cã thêi h¹n díi
12 th¸ng vµ ®îc sö dông ®Ó bï ®¾p thiÕu hôt vèn lu ®éng
cña c¸c doanh nghiÖp vµ nhu cÇu chi tiªu ng¾n h¹n cña c¸
nh©n. §èi víi ng©n hµng th¬ng m¹i tÝn dông ng©n hµng
chiÕm tØ träng cao nhÊt.
TÝn dông trung h¹n: Theo quy ®Þnh hiÖn nay cña
ng©n hµng nhµ níc ViÖt Nam, tÝn dông trung h¹n cã thêi h¹n
tõ 1 n¨m ®Õn 3 n¨m, cßn ®èi víi c¸c ng©n hµng th¬ng m¹i
trªn thÕ giíi lo¹i tÝn dông cã thêi h¹n ®Õn 7 n¨m. TÝn dông
trung h¹n chñ yÕu ®îc ®Çu t ®Ó mua s¾m tµi s¶n cè ®Þnh,
c¶i tiÕn hoÆc ®æi míi thiÕt bÞ c«ng nghÖ, më réng s¶n xuÊt
kinh doanh, x©y dùng c¸c dù ¸n míi cã quy m« nhá vµ thêi
gian thu håi vèn nhanh.
TÝn dông dµi h¹n: Theo quy ®Þnh ë ViÖt Nam lo¹i tÝn
dông cã thêi h¹n trªn 3 n¨m, cßn trªn thÕ giíi lo¹i tÝn dông
nµy cã thêi h¹n trªn 7 n¨m.TÝn dông dµi h¹n lµ lo¹i tÝn dông
cung cÊp ®Ó ®¸p øng nhu cÇu dµi h¹n nh x©y dùng nhµ ë,
c¸c thiÕt bÞ, ph¬ng tiÖn vËn t¶i cã quy m« lín, x©y dùng
c¸c xÝ nghiÖp míi. NghiÖp vô truyÒn thèng cña c¸c ng©n
hµng th¬ng m¹i lµ cho vay ng¾n h¹n, nhng tõ nh÷ng n¨m
70 trë l¹i ®©y c¸c ng©n hµng th¬ng m¹i ®· chuyÓn sang
kinh doanh tæng hîp vµ mét trong nh÷ng néi dung ®æi míi
®ã lµ n©ng cao tØ träng cho vay trung vµ dµi .
1.2.3. C¨n cø vµo møc ®é tÝn nhiÖm ®èi víi kh¸ch
hµng.
Theo c¨n cø nµy tÝn dông ®îc chia lµm hai lo¹i:
Cho vay kh«ng b¶o ®¶m lµ lo¹i cho vay kh«ng cÇn tµi
s¶n thÕ chÊp, cÇm cè hoÆc sù b¶o l·nh cña ngêi thø ba, mµ
viÖc cho vay chØ dùa vµo uy tÝn cña b¶n th©n kh¸ch hµng.
Lª Hång Hµ-Khoa Tµi chÝnh Ng©n hµng 6
Chuyªn ®Ò tèt nghiÖp
§èi víi nh÷ng kh¸ch hµng tèt, trung thùc trong kinh doanh,
cã kh¶ n¨ng tµi chÝnh m¹nh, qu¶n trÞ tµi chÝnh hiÖu qu¶
th× ng©n hµng cã thÓ cÊp tÝn dông dùa vµo uy tÝn cña b¶n
th©n kh¸ch hµng mµ kh«ng cÇn mét nguån thu nî thø hai
bæ sung.
Cho vay cã b¶o ®¶m lµ lo¹i cho vay ®îc ng©n hµng
cung øng ph¶i cã tµi s¶n thÕ chÊp hoÆc cÇm cè hoÆc cã sù
b¶o l·nh cña ngêi thø ba. §èi víi kh¸ch hµng kh«ng cã uy tÝn
cao víi ng©n hµng, khi vay vèn ®ßi hái ph¶i cã b¶o ®¶m. Sù
b¶o ®¶m nµy lµ c¨n cø ph¸p lý ®Ó ng©n hµng cã mét
nguån thu thø hai, bæ sung nguån thu nî thø nhÊt thiÕu
ch¾c ch¾n. §ång thêi tµi s¶n thÕ chÊp nµy b¶o ®¶m kh¸ch
hµng sö dông vèn ®óng môc ®Ých cam kÕt.
1.2.4 . C¨n cø vµo h×nh th¸i gi¸ trÞ cña tÝn dông.
Theo c¨n cø nµy tÝn dông ng©n hµng ®îc chia lµm hai
lo¹i:
TÝn dông b»ng tiÒn lµ lo¹i cho vay mµ h×nh th¸i gi¸
trÞ cña tÝn dông ®îc cung cÊp b»ng tiÒn. §©y lµ lo¹i tÝn
dông chñ yÕu cña c¸c ng©n hµng vµ viÖc thùc hiÖn b»ng
c¸c kû thuËt kh¸c nhau nh: TÝn dông øng tríc, thÊu chi, tÝn
dông thêi vô, tÝn dông tr¶ gãp...
TÝn dông b»ng tµi s¶n lµ h×nh thøc cho vay b»ng tµi
s¶n rÊt phæ biÕn vµ ®a d¹ng, riªng ®èi víi c¸c ng©n hµng
cho vay b»ng tµi s¶n ®îc ¸p dông phæ biÕn ®ã lµ tµi trî thuª
mua. Theo ph¬ng thøc cho vay nµy ng©n hµng hoÆc c¸c
c«ng ty thuª mua(c«ng ty con cña ng©n hµng)cung cÊp trùc
tiÕp tµi s¶n cho ngêi ®i vay ®îc gäi lµ ngêi ®i thuª vµ theo
®Þnh kú ngêi ®i thuª hoµn tr¶ nî vay bao gåm c¶ vèn gèc vµ
l·i.
Lª Hång Hµ-Khoa Tµi chÝnh Ng©n hµng 7
Chuyªn ®Ò tèt nghiÖp
2. Ph©n lo¹i tÝn dông ng¾n h¹n.
NÕu xÐt theo c¬ cÊu nguån vèn cña doanh nghiÖp, th×
®©y lµ tÝn dông tµi trî vèn lu ®éng. NÕu nh vèn lu ®éng
thêng xuyªn cña doanh nghiÖp kh«ng ®ñ trang tr¶i vÒ lo¹i
vèn nµy, th× doanh nghiÖp ®ã ph¶i xin vay tÝn dông ng©n
hµng. Nhu cÇu vÒ vèn lu ®éng cao hay thÊp tuú thuéc vµo
t×nh h×nh s¶n xuÊt kinh doanh vµ kh¶ n¨ng qu¶n lý vèn lu
®éng cña doanh nghiÖp. Nhng dï nhu cÇu cao hay thÊp,
doanh nghiÖp lu«n sö dông tÝn dông vèn lu ®éng víi t c¸ch
lµ c¸c kho¶n vay Ýt hay nhiÒu thêng xuyªn theo c¬ cÊu tµi
chÝnh cña doanh nghiÖp.
Díi gãc ®é kü thuËt tÝn dông, Ng©n hµng th¬ng m¹i
thùc hiÖn cho vay ng¾n h¹n theo c¸c lo¹i h×nh phæ biÕn
sau ®©y:
2.1. TÝn dông øng tríc.
TÝn dông øng tríc bao gåm c¸c lo¹i sau ®©y:
2.1.1.TÝn dông thÕ chÊp hoÆc nghiÖp vô më tÝn dông
kho¶n.
2.1.2.ThÊu chi
2.1.3.TÝn dông v·ng lai.
2.1.4.Tin dông thêi vô.
2.2.Cho vay dùa trªn viÖc chuyÓn nh¬ng tr¸I quyÒn.
2.2.1.ChiÕt khÊu th¬ng phiÕu.
2.3 TÝn dông b»ng ch÷ ký cña ng©n hµng.
3. ChÊt lîng tÝn dông ng¾n h¹n cña NHTM.
3.1.Kh¸i niÖm.
Ho¹t ®éng tÝn dông cña ng©n hµng kh«ng chØ ¶nh h-
ëng ®Õn b¶n th©n ng©n hµng mµ cßn ¶nh hëng trùc tiÕp
®Õn tr¹ng th¸i cña nÒn kinh tÕ. Bëi v× ng©n hµng gièng
nh mét doanh nghiÖp kinh doanh trªn lÜnh vùc tiÒn tÖ, ®ã
lµ mét lÜnh vùc rÊt nh¹y c¶m vµ rñi ro rÊt cao. Trong c¸c
Lª Hång Hµ-Khoa Tµi chÝnh Ng©n hµng 8
Chuyªn ®Ò tèt nghiÖp
nghiÖp vô cña ng©n hµng th× cã lÏ tÝn dông lµ mét nghiÖp
vô mang l¹i phÇn lín doanh lîi cho ng©n hµng nhng còng lµ
n¬i Èn chøa nhiÒu rñi ro nhÊt. Ngay c¶ khi kho¶n vay cã tµi
s¶n thÕ chÊp, cÇm cè th× rñi ro vÉn x¶y ra víi tû lÖ cao
kho¶ng 50%(theo uû ban Bale quèc tÕ). SÏ lµ sai lÇm nÕu
quan niÖm cho vay cã tµi cÇm cè thÕ chÊp, nhng kh«ng qu¸
tû lÖ quy ®Þnh lµ an toµn nhÊt, trong khi ®ã kÕt qu¶ ho¹t
®éng s¶n xuÊt kinh doanh vµ kh¶ n¨ng tµi chÝnh cña kh¸ch
hµng míi lµ quan träng nhÊt ®¶m b¶o kh¶ n¨ng tr¶ nî cña
kh¸ch hµng.
ChÊt lîng tÝn dông lµ mét kh¸i niÖm võa cô thÓ(thÓ
hiÖn qua c¸c chØ tiªu tÝnh to¸n ®îc), võa trõu tîng(thÓ hiÖn
qua kh¶ n¨ng thu hót kh¸ch hµng, t¸c ®éng ®Õn nÒn kinh
tÕ..). ChÊt lîng tÝn dông chÞu ¶nh hëng bëi c¸c nh©n tè chñ
quan(kh¶ n¨ng qu¶n lý, tr×nh ®é c¸n bé, sù tu©n thñ quy
tr×nh nghiÖp vô..)vµ kh¸ch quan(sù thay ®æi cña m«i trêng
kinh tÕ, do chñ quan cña kh¸ch hµng..)
ChÊt lîng tÝn dông lµ mét chØ tiªu tæng hîp, nã ph¶n
¸nh møc ®é thÝch nghi cña NHTM víi sù thay ®æi cña m«i
trêng bªn ngoµi, nã thÓ hiÖn søc c¹nh tranh cña mét ng©n
hµng trong m«i trêng ho¹t ®éng.
ChÊt lîng tÝn dông ®îc x¸c ®Þnh qua nhiÒu yÕu tè
nh: Thu hót ®îc nhiÒu kh¸ch hµng tèt, cho vay ®îc nhiÒu,
thñ tôc ®¬n gi¶n, møc ®é an toµn cña vèn tÝn dông..
ChÊt lîng tÝn dông kh«ng ph¶i tù nhiªn mµ cã, nã lµ
kÕt qu¶ cña mét quy tr×nh kÕt hîp gi÷a c¸c con ngêi trong
mét tæ chøc; gi÷a c¸c tæ chøc víi nhau v× mét môc ®Ých
chung: An toµn, hiÖu qu¶ vµ kh¶ n¨ng c¹nh tranh víi c¸c
kho¶n tÝn dông.
Lª Hång Hµ-Khoa Tµi chÝnh Ng©n hµng 9
Chuyªn ®Ò tèt nghiÖp
Nh vËy, chÊt lîng tÝn ®îc h×nh thµnh vµ b¶o ®¶m tõ
hai phÝa lµ ng©n hµng vµ yÕu tè bªn ngoµi. §Ó tr¸nh rñi ro
vµ thu ®îc lîi nhuËn trong ho¹t ®éng tÝn dông, kh«ng cã
c¸ch nµo kh¸c lµ ng©n hµng ph¶i n©ng cao chÊt lîng tÝn
dông cña m×nh.
3.2. C¸c chØ tiªu ®¸nh gi¸ chÊt lîng tÝn dông.
Xu híng cho vay cho thÊy r»ng c¬ héi cho vay cña c¸c
ng©n hµng ®èi víi c¸c kh¸ch hµng cã rñi ro thÊp ®· gi¶m.
C¸c giÊy tê th¬ng m¹i, chøng kho¸n vµ c¹nh tranh phi ng©n
hµng ®· ®Èy ng©n hµng sang c¸c lo¹i kh¸ch hµng cã ®é rñi
ro cao h¬n thay thÕ nh÷ng kh¸ch hµng truyÒn thèng. VÝ
dô: nh÷ng ngêi vay lµ doanh nghiÖp lín vµ æn ®Þnh ®· tõng
cã quan hÖ trong danh môc cho vay cña ng©n hµng ®·
chuyÓn sang c¸c nguån thÞ trêng më nh thÞ trêng nh thÞ
giÊy tê th¬ng m¹i vµ tr¸i phiÕu nh»m gi¶m chi phÝ giao dÞch
cña hä. C¸c ng©n hµng ®· t×m c¸ch thay thÕ ®èi tîng
kh¸ch hµng nµy b»ng nh÷ng kh¸ch hµng vay nhá vµ kÐm
æn ®Þnh h¬n. Nh vËy, do c¸c kho¶n môc cho vay ngµy cµng
cã ®é rñi ro cao h¬n vµ kh«ng æn ®Þnh do tÝnh chÊt c¹nh
tranh cao vµ kh«ng æn ®Þnh cña nÒn kinh tÕ. Do vËy viÖc
®¸nh gi¸ chÊt lîng tÝn dông ®èi víi mét ng©n hµng lµ hÕt
søc quan träng. Bëi chÊt lîng tÝn dông biÓu hiÖn kh¶ n¨ng
ho¹t ®éng cña ng©n hµng tèt hay xÊu, lµm c¬ së ®Ó ®Ó
®¸nh gi¸ ng©n hµng. MÆt kh¸c, viÖc ®¸nh gi¸ chÊt lîng tÝn
dông còng gióp cho ng©n hµng cã nh÷ng thay ®æi hîp lý,
®iÒu chØnh ho¹t ®éng ®Ó n©ng cao kh¶ n¨ng c¹nh tranh
cña m×nh. ViÖc n©ng cao chÊt lîng tÝn dông kh«ng nh÷ng
lµm cho ng©n hµng t¨ng thu nhËp mµ cßn gióp ng©n hµng
®îc an toµn. Ph¬ng ph¸p ®¸nh gi¸ chÊt lîng tÝn dông mang
tÝnh khoa häc, nã võa cô thÓ võa trõu tîng nªn ®Ó ®¸nh gi¸
Lª Hång Hµ-Khoa Tµi chÝnh Ng©n hµng 10
Chuyªn ®Ò tèt nghiÖp
chÊt lîng tÝn dông ngêi ta dùa vµo 2 hÖ thèng chØ tiªu: ChØ
tiªu ®Þnh lîng vµ chØ tiªu ®Þnh tÝnh.
3.2.1. Nhãm chØ tiªu ®Þnh lîng
- ChØ tiªu nî qu¸ h¹n: Nî qu¸ h¹n lµ nh÷ng kho¶n cho
vay ®Õn h¹n mµ kh¸ch hµng kh«ng tr¶ ®îc sè tiÒn trong hîp
®ång tÝn dông vµ tiÒn l·i cña sè tiÒn ®ã vµ kh«ng ®îc
ng©n hµng gia h¹n. Sè tiÒn nµy ng©n hµng chuyÓn thµnh nî
qu¸ h¹n vµ ¸p dông l·i suÊt qu¸ h¹n ®èi víi nh÷ng kho¶n nî
nµy(cao h¬n l·i suÊt th«ng thêng). §©y lµ nh÷ng kho¶n
nh÷ng kho¶n nî cã ®é rñi ro cao vµ ng©n hµng cã kh¶ n¨ng
mÊt vèn. §Ó ®¸nh gi¸ chÊt lîng tÝn dông trªn c¬ së nî qu¸
h¹n, ngêi ta ngêi ta thêng th«ng qua tû lÖ nî qu¸ h¹n vµ tû lÖ
®Çu t rñi ro:
Tæng d nî qu¸ h¹n
Tû lÖ nî qu¸ ng¾n h¹n
= X 100%
h¹n ng¾n h¹n Tæng d nî cho vay
ng¾n h¹n
Tæng d nî mãn vay cã ph¸t sinh nî
Tû lÖ ®Çu t
= qu¸ h¹n
rñi ro
Tæng d nî cho vay
Hai chØ tiªu nµy cµng nhá th× chÊt lîng tÝn dông cµng
cao.
Trong nÒn kinh tÕ thÞ trêng rñi ro trong ho¹t ®éng tÝn
dông cña ng©n hµng lµ tÊt nhiªn. Do ®ã nî qu¸ h¹n cña
ng©n hµng lµ tÊt yÕu. Tuy nhiªn, ®Ó ®¶m b¶o an toµn,
sinh lêi vµ t¨ng kh¶ n¨ng c¹nh tranh ng©n hµng ph¶i cè
Lª Hång Hµ-Khoa Tµi chÝnh Ng©n hµng 11
Chuyªn ®Ò tèt nghiÖp
g¾ng gi¶m thiÓu tû lÖ nî qu¸ h¹n. Hai chØ tiªu trªn rÊt quan
träng ®Ó ®¸nh gi¸ chÊt lîng tÝn dông ng¾n h¹n.
C¶ hai chØ tiªu nµy ®Òu gióp ng©n hµng qu¶n lý rñi ro
c¸c kho¶n cho vay. Tuy nhiªn, sù kh¸c biÖt gi÷a hai tû lÖ lµ
nî qu¸ h¹n chØ xem xÐt ®Õn gi¸ trÞ kho¶n nî qu¸ h¹n, trong
khi ®ã tû lÖ ®Çu t rñi ro xem xÐt mãn vay mµ ph¸t sinh nî
qu¸ h¹n.
Hai chØ tiªu nµy ®Òu chÞu ¶nh hëng cña chÝnh s¸ch xo¸
nî cña ng©n hµng, mét ng©n hµng cã chÝnh s¸ch tèt lµ ph¶i
thiÕt lËp quü dù phßng rñi ro ®ñ m¹nh vµ th«ng b¸o ®Þnh
kú vÒ nh÷ng mãn vay kh«ng ®ñ kh¶ n¨ng thu håi, ®Ó tr¸nh
t×nh tr¹ng trong mét lóc ng©n hµng ph¶i th«ng b¸o con sè
nî kh«ng cã kh¶ n¨ng thu håi qu¸ lín vµ lµm gi¶m tµi s¶n cña
ng©n hµng mét c¸ch nghiªm träng. Tuy nhiªn, nÕu ng©n
hµng thùc hiÖn xo¸ nî qu¸ nhanh th× hai tû lÖ nµy sÏ ë møc
thÊp nhÊt nhng kh«ng cã ý nghÜa thùc tiÔn. Th«ng thêng khi
lËp b¶ng theo dâi nî qu¸ h¹n ng©n hµng thêng ph©n nî qu¸
h¹n theo thêi gian: 30, 60, 90, 120 ngµy. Sù ph©n lo¹i ph©n
lo¹i nµy cã ý nghÜa ®èi víi viÖc qu¶n lý chÊt lîng tÝn dông vµ
®¸nh gi¸ ®Ó thiÕt lËp dù phßng mÊt vèn.
Tæng d nî qu¸ h¹n ®îc
Tû lÖ mÊt xo¸ nî
=
vèn D nî b×nh b×nh
qu©n
Tû lÖ nµy lÖ nµy cµng nhá cµng tèt.
Lª Hång Hµ-Khoa Tµi chÝnh Ng©n hµng 12
Chuyªn ®Ò tèt nghiÖp
Nh÷ng kho¶n nî qu¸ h¹n, nÕu kh¸ch hµng tiÕp tôc kh«ng
tr¶ ®îc nî th× ng©n hµng thùc hiÖn khoanh nî vµ xo¸ nî
b»ng quü dù phßng rñi ro. Khi mãn nî ®îc xo¸ th× c¸c nç lùc
thu håi vÉn tiÕp tôc nÕu ®iÒu ®ã cã ý nghÜa kinh tÕ. Xo¸ nî
®¬n gi¶n lµ mét ph¬ng ph¸p qu¶n lý tµi chÝnh cña ng©n
hµng chø kh«ng ph¶i lµ sù thõa nhËn vÒ mÆt ph¸p lý r»ng
ngêi vay kh«ng cßn nî ng©n hµng n÷a.
Dù phßng mÊt vèn
- Tû lÖ dù phßng =
Tæng d nî
Tû lÖ nµy cµng nhá cµng tèt
Tû lÖ nµy ®îc h×nh thµnh dùa trªn tû lÖ vì nî tríc ®©y,
tû lÖ chØ ra % d nî ®îc dù ®o¸n lµ kh«ng cã kh¶ n¨ng thu
håi. Tû lÖ dù phßng mÊt vèn liªn quan ®Õn tû lÖ dù phßng
mÊt vèn trÝch lËp theo quy ®Þnh vµ tû lÖ mÊt vèn. Tû lÖ dù
phßng mÊt vèn trÝch lËp theo quy ®Þnh ®¹i diÖn cho kho¶n
trÝch lËp mÊt vèn ®îc xo¸ nî mét thêi kú. Tû lÖ mÊt vèn tÝnh
trªn tæng gi¸ trÞ c¸c kho¶n nî qu¸ h¹n ®îc xo¸ trong mét
thêi kú.
- ChÊt lîng tÝn dông ng¾n h¹n ®îc ®¸nh gi¸ th«ng
qua lîi nhuËn thu ®îc tõ cho vay ng¾n h¹n. ChØ tiªu nµy
®¸nh gi¸ hiÖu qu¶ cña ho¹t ®éng tÝn dông ng¾n h¹n.
Lª Hång Hµ-Khoa Tµi chÝnh Ng©n hµng 13
Chuyªn ®Ò tèt nghiÖp
Lîi nhuËn tÝn dông
ng¾n h¹n
- Tû lÖ sinh lêi ng¾n h¹n =
D nî tÝn dông
ng¾n h¹n
ChØ tiªu nµy ph¶n ¸nh kh¶ n¨ng sinh lêi cña c¸c kho¶n
cho vay ng¾n h¹n. Tû lÖ sinh lêi cao chøng tá kho¶n cho vay
®ã cã hiÖu qu¶, cã chÊt lîng cao. §Ó ®¹t tû lÖ sinh lêi cao
th× viÖc thu nî vµ gi¶i quyÕt nî qu¸ h¹n tèt. Tû lÖ nµy cao
mét phÇn nãi lªn kÕt qu¶ kinh doanh tèt cña ng©n hµng,
®iÒu nµy rÊt quan träng v× doanh thu tõ ho¹t ®éng tÝn
dông lµ nguån thu chñ yÕu cña ng©n hµng.
- Vßng quay vèn tÝn dông:
Do
anh sè thu nî
Vßng quay vèn tÝn dông =
D nî
b×nh qu©n
Tû lÖ nµy cµng cao chøng tá vßng quay cña tÝn dông
ng©n hµng cµng nhanh, ®iÒu nµy còng chøng tá viÖc thu
håi nî nhanh vµ ®óng h¹n do ®ã tû lÖ nµy cao còng chøng tá
chÊt lîng tÝn dông cña ng©n hµng rÊt tèt. MÆt kh¸c vßng
quay vèn tÝn dông nhanh chøng tá tèc ®é lu©n chuyÓn tiÒn
tÖ trong nÒn kinh tÕ nhanh, ng©n hµng ®· tham gia vµo
nhiÒu chu kú s¶n xuÊt vµ lu th«ng hµng ho¸. Víi mét lîng vèn
nhÊt ®Þnh nhng do tèc ®é chu chuyÓn vèn tÝn dông nhanh
nªn ng©n hµng cã thÓ ®¸p øng nhu cÇu vèn tÝn dông cña
doanh nghiÖp trong ph¸t triÓn kinh doanh.
Lª Hång Hµ-Khoa Tµi chÝnh Ng©n hµng 14
Chuyªn ®Ò tèt nghiÖp
- ChØ tiªu xö lý nî:
Tû lÖ thanh to¸n Sè tiÒn thu nî do b¸n tµi
nî do b¸n tµi s¶n = s¶n cña KH
cña KH Tæng doanh sè thu nî
§Ó thu håi nguån vèn cña m×nh ng©n hµng cã hai
nguån ®Ó thu ®ã lµ, tõ ho¹t ®éng kinh doanh cña ng©n
hµng nÕu kh¸ch hµng lµm ¨n thua lç th× ng©n hµng cã
nguån thu thø hai ®ã lµ tµi s¶n thÕ chÊp, cÇm cè vµ b¶o
hiÓm. Khi ®Õn h¹n nÕu kh¸ch hµng kh«ng tr¶ ®îc nî th×
ng©n hµng cã thÓ ph¸t m·i tµi s¶n. Nh vËy nÕu tû lÖ nµy lín
th× kh«ng thÓ ®¸nh gi¸ chÊt lîng tÝn dông cña ng©n hµng
cao ®îc, kÓ c¶ trêng hîp sè tiÒn b¸n tµi s¶n thu ®îc nî.
3.2.2. Nhãm chØ tiªu ®Þnh tÝnh.
Trong qu¸ tr×nh ®¸nh gi¸ chÊt lîng tÝn dông ngoµi
nh÷ng chØ tiªu cã thÓ lîng ho¸ ®îc th× cßn cã rÊt nhiÒu yÕu
tè mµ kh«ng thÓ lîng ho¸ ®îc. C¸c chØ tiªu ®Þnh tÝnh ®îc
qua quy chÕ, chÕ ®é, thÓ lÖ tÝn dông, qua ®é tho¶ m·n cña
kh¸ch hµng ®èi víi s¶n phÈm cña kh¸ch hµng, ®é tÝn nhiÖm
cña kh¸ch hµng ®èi víi ng©n hµng.
3.3. Ph¬ng ph¸p ®¸nh gi¸ chÊt lîng tÝn dông ng¾n
h¹n cña ng©n hµng.
Trªn thÕ giíi cã nhiÒu c¸ch ®¸nh gi¸ kh¸c nhau vÒ chÊt
lîng tÝn dông ng©n hµng. Nhng t¹i ViÖt Nam hiÖn viÖc quy
®Þnh tiªu chuÈn cho c¸c chØ tiªu ®Þnh lîng nh ®· tr×nh bµy
rÊt khã, do ®ã chØ mang tÝnh t¬ng ®èi. C¸c ph¬ng ph¸p sö
dông:
Ph¬ng ph¸p ®Þnh lîng:
§©y lµ ph¬ng ph¸p sö dông c¸c chØ tiªu ®Þnh lîng nh
®· tr×nh bµy ë môc 2.2.1 nh tû lÖ nî qu¸ h¹n, c¬ cÊu vèn
Lª Hång Hµ-Khoa Tµi chÝnh Ng©n hµng 15
Chuyªn ®Ò tèt nghiÖp
®Çu t, tû lÖ thanh to¸n nî do b¸n tµi s¶n cña ngêi vay, chØ
tiªu quay vßng vèn tÝn dông... Nghiªn cøu cô thÓ vµ ®em ra
®îc mét tiªu chuÈn cho hÖ thèng ng©n hµng ViÖt Nam trong
giai ®o¹n hiÖn nay lµ mét ®iÒu cÇn thiÕt. HiÖn t¹i sö dông
c¸c chØ tiªu nµy míi chØ phÇn nµo ®¸nh gi¸ chÊt lîng tÝn
dông trªn nh÷ng con sè. Do ®ã ta cÇn ®¸nh gi¸ chÊt lîng
tÝn dông trªn ph¬ng ph¸p kh¸c.
Ph¬ng ph¸p chuyªn gia:
§©y lµ ph¬ng ph¸p nh»m ®¸nh gi¸ nh÷ng yÕu tè trõu
tîng nh: tr×nh ®é c¸n bé tÝn dông, nghiÖp vô tÝn dông, viÖc
®¸nh gi¸ nµy ph¶i ®îc c¨n cø trªn tiªu chuÈn nhÊt ®Þnh ®Ó
cã ®îc tÝnh ®ång nhÊt trong toµn hÖ thèng, thuËn lîi khi so
s¸nh chÊt lîng tÝn dông c¸c kú.
Th«ng thêng ®Ó ®¸nh gi¸ ®óng ®¾n chÊt lîng tÝn
dông cña mét ng©n hµng ngêi ta sö dông thang ®iÓm cho
tõng chØ tiªu ®¸nh gi¸. NÕu sö dông thang ®iÓm 100 c¨n
cø vµo møc ®é quan träng cña tõng chØ tiªu. cuèi cïng ta
tÝnh tæng ®iÓm cho chÊt lîng tÝn dông nh sau:
CLTD = Dct1 + Dct2 + Dct3 + ..
..+Dctn
Trong ®ã Dct1,2,3.. ®iÓm cho chØ tiªu 1,2,3...
NÕu tæng ®iÓm CLTD <= 35 ®iÓm ®¹t lo¹i C.
NÕu tæng ®iÓm CLTD tõ 36 ®Õn 65 ®iÓm ®¹t lo¹i
B.
NÕu tæng ®iÓm CLTD tõ 66 ®iÓm trë lªn ®¹t lo¹i A.
Rá rµng dïng hai ph¬ng ph¸p trªn vÉn cha ®¸nh gi¸
chÝnh x¸c chÊt lîng tÝn dông cña ng©n hµng. Do ®ã cÇn
nghiªn cøu ra nh÷ng ph¬ng ph¸p ®¸nh gi¸ chÊt lîng tÝn
Lª Hång Hµ-Khoa Tµi chÝnh Ng©n hµng 16
Chuyªn ®Ò tèt nghiÖp
dông hiÖu qu¶ h¬n ®Ó ®¶m b¶o ®¶m an toµn, hiÖu qu¶
cho ng©n hµng còng nh nÒn kinh tÕ.
Lª Hång Hµ-Khoa Tµi chÝnh Ng©n hµng 17
Chuyªn ®Ò tèt nghiÖp
Ch¬ng 2: Thùc tr¹ng chÊt lîng tÝn dông ng¾n
h¹n t¹i së giao dÞch ng©n hµng
th¬ng m¹i cæ phÇn hµng h¶i.
1. Kh¸i qu¸t vÒ ng©n hµng th¬ng m¹i cæ phÇn hµng h¶i.
1.1. NhiÖm vô, chøc n¨ng vµ bé m¸y tæ chøc.
Ng©n hµng tmcp Hµng H¶i lµ ng©n hµng th¬ng m¹i
cæ phÇn ®Çu tiªn ë viÖt nam.sau khi phap lªnh vÒ ng©n
hµng,htx tÝn dông vµ c«ng ty tµi chÝnh cã hiÖu lùc.®îc
thµnh lËp gi©y phÐp sè 0001/nh-gp ngay08/06/1991 cña
thèng ®èc NHNN viªt Nam,chÝnh thøc khai tr¬ng vµ ®i vµo
ho¹t ®«ng tõ 12/07/1991.ban ®Çu vèn ®iÒu lÖ lµ 40 tû
®ång.thêi h¹n ho¹t ®éng cña ng©n hµng lµ 99 n¨m.cã m¹ng
líi réng kh¾p c¶ 3 miÒn b¾c ,trung,nam vµ cã 19 Së giao
dÞch.thiÕt lËp quan hÖ víi h¬n 200 ng©n hµng.lµ thµnh viªn
cña nhiÒu hiÖp héi ng©n hµng trong níc vµ thÕ giíi nh ng©n
hµng viÖt nam,hiÖp héi ng©n hµng ch©u ¸….nhiªm vô chñ
yÕu cña ng©n hµng tmcp Hµng H¶i lµ ho¹t ®éng trªn lÜnh
vùc tiÒn tÖ,tÝn dông vµ c¸c dich vô ng©n hang.
Bé m¸y tæ chøc cña nhtmcp Hµng H¶i nh sau:
- Phßng kinh doanh.
- Phßng kinh doanh ngo¹i tÖ vµ thanh to¸n quèc tÕ.
- Phßng kÕ to¸n.
- Phßng nguån vèn.
- Phßng th«ng tin ®iÖn to¸n.
- Phßng hµnh chÝnh tæ chøc.
- Phßng kho quü.
Lª Hång Hµ-Khoa Tµi chÝnh Ng©n hµng 18
Chuyªn ®Ò tèt nghiÖp
- Phßng kiÓm so¸t.
- 2 phßng giao dÞch.
- Cöa hµng kinh doanh vµng b¹c.
- 12 quü tiÕt kiÖm.
Víi ®éi ngñ trªn 334 c¸n bé vµ trªn 60% cã tr×nh ®é
®¹i häc vµ trªn ®¹i häc.
N»m trªn ®Þa bµn quËn HBT lµ mét quËn t¬ng ®èi réng,
®«ng d©n c vµ tËp trung khèi s¶n xuÊt c«ng nghiÖp Trung -
¬ng vµ ®Þa ph¬ng nhÊt lµ khu c«ng nghiÖp Sîi – DÖt –May
vµ c«ng nghiÖp c¬ khÝ, c«ng ty th¬ng nghiÖp vµ nhiÒu lo¹i
h×nh kinh doanh kh¸c nh doanh nghiÖp t nh©n, c«ng ty cæ
phÇn, c«ng ty tr¸ch nhiÖm h÷u h¹n vµ c¸c lo¹i h×nh hîp t¸c
x· cïng c¸c hé t th¬ng bu«n b¸n nhá. Nhng trªn ®Þa bµn nµy
tû lÖ c¸c doanh nghiÖp kinh doanh th¬ng nghiÖp, XNK, dÞch
vô du lÞch vµ kh¸ch s¹n kh«ng nhiÒu. §©y chÝnh lµ ®iÒu
kiÖn thuËn lîi vÒ mÆt thÞ trêng cho ng©n hµng, víi nh÷ng
®Æc ®iÓm trªn ®Þa bµn nh vËy NHTMCP Hµng H¶i cã nhiÒu
thuËn lîi vÒ huy ®éng vèn chñ yÕu lµ huy ®éng tiÕt kiÖm,
kú phiÕu, tr¸i phiÕu vµ nguån göi cña c¸c tæ chøc doanh
nghiÖp. Song còng cã nh÷ng yÕu tè kh«ng thuËn lîi nh kh¶
n¨ng t¨ng trëng ®Çu t tÝn dông lµ rÊt khã kh¨n v× tèc ®é
ch÷ng l¹i trong nh÷ng n¨m gÇn ®©y cña khu vùc s¶n xuÊt
c«ng nghiÖp nhÊt lµ c«ng nghiÖp dÖt may vµ c¬ khÝ.
Cïng víi sù th¨ng trÇm cña kinh tÕ níc ta NHTMCP Hµng
H¶i nhiÒu lóc còng ph¶i ®èi mÆt víi nh÷ng khã kh¨n nhÊt
®Þnh, h¹n chÕ kh¶ n¨ng huy ®éng tiÒn vèn còng nh cho
vay ®èi víi c¸c t« chøc kinh doanh ë mét sè lÜnh vùc nh
kh¸ch s¹n, c¬ khÝ... víi sù cè g¾ng kh«ng ngõng ®Õn nay
NHTMCP Hµng H¶i ®· kh¼ng ®Þnh ®îc vÞ trÝ vµ vai trß cña
m×nh ®èi víi kinh tÕ thñ ®«, ®øng v÷ng vµ ph¸t triÓn
Lª Hång Hµ-Khoa Tµi chÝnh Ng©n hµng 19
Chuyªn ®Ò tèt nghiÖp
trong c¬ chÕ míi, chñ ®éng më réng m¹ng líi giao dÞch, ®a
d¹ng c¸c mÆt kinh doanh dÞch vô tiÒn tÖ –ng©n hµng, th-
êng xuyªn t¨ng cêng nguån vèn mét c¸ch cã hiÖu qu¶, thay
®æi c¬ cÊu ®Çu t phôc vô ph¸t triÓn kinh tÕ nhiÒu thµnh
phÇn, t¨ng cêng vËt chÊt kü thuËt ®Ó tõng bíc ®æi míi c«ng
nghÖ, gãp phÇn vµo qu¸ tr×nh c«ng nghiÖp ho¸-hiÖn ®¹i
ho¸ ®Êt níc.
Kh«ng dõng l¹i ë ®ã, ho¹t ®éng cña ng©n hµng kh«ng
chØ bã hÑp trong ®Þa bµn quËn HBT mµ cßn v¬n ra b×nh
®¼ng kinh doanh víi c¸c ng©n hµng kh¸c trªn ®Þa bµn Hµ
Néi, hoµ nhËp víi sù nghiÖp ®æi míi kinh tÕ, ®æi míi ho¹t
®éng cña nghµnh. TËp thÓ l·nh ®¹o vµ c¸n bé nh©n viªn Së
giao dÞch NHTMCP Hµng H¶i®· phÊn ®Êu thùc hiÖn cã hiÖu
qu¶ chøc n¨ng, nhiÖm vô do cÊp trªn giao phã víi môc tiªu:
V× sù thµnh ®¹t cña mäi ngêi, mäi nhµ, mäi doanh nghiÖp,
sù thµnh ®¹t trong doanh nghiÖp còng chÝnh lµ sù thµnh
®¹t cña ng©n hµng.
1.2. Kh¸i qu¸t t×nh h×nh ho¹t ®éng cña NHTMCP Hµng
H¶i trong nh÷ng n¨m qua.
Cïng víi qu¸ tr×nh ®æi míi kinh tÕ cña ®Êt níc ta, trong
h¬n 10 n¨m qua NHTMCP Hµng H¶i®· vît qua nh÷ng khã
kh¨n trë ng¹i b»ng ý chÝ v¬n lªn, ph¸t huy néi lùc tranh thñ
ngo¹i lùc, thùc hiÖn nghiªm tóc ,sù chØ ®¹o cña NHNN Hµ
Néi. Ph¬ng ch©m ph¸t triÓn lµ an toµn- hiÖu qu¶ - c¹nh
tranh. Së giao dÞch ®· ®¹t ®îc nh÷ng thµnh c«ng nhÊt
®Þnh còng nh më réng ®îc c¸c s¶n phÈm vµ dÞch vô ng©n
hµng.
1.2.1. Ho¹t ®éng huy ®éng vèn.
Së giao dÞch ®· lu«n chñ ®éng tÝch cùc vµ kh«ng ngõng
më réng m¹ng líi giao dÞch th«ng qua c¸c quü tiÕt kiÖm, gi¶i
Lª Hång Hµ-Khoa Tµi chÝnh Ng©n hµng 20